《公共经济学》课件：解析与运用

《公共经济学》解析与运用欢迎学习《公共经济学》课程本课程将深入研究政府在经济中的角色、公共产品供给、外部性治理、税收与支出政策等核心问题我们将结合中国实践与国际经验，探讨公共经济理论如何指导现实决策通过系统学习，你将掌握分析公共政策的经济学工具，了解公共部门运作的内在逻辑，培养评估政府干预效果的专业能力无论是考试备考还是实际应用，本课程都将为你提供坚实的知识基础公共经济学的基本问题资源配置公共利益与效率研究社会资源在公共部门与私分析如何界定和实现公共利人部门间的最优分配方式，探益，研究政府行为的效率问讨何种资源应由市场配置，何题，包括公共产品供给、外部种资源需要政府介入，以及如性治理和信息不对称情境下的何通过制度设计实现资源的高政府干预效率效利用公平与社会福利探讨收入分配公平与经济效率的权衡，研究税收、转移支付等工具如何促进社会公平，同时评估不同政策对总体社会福利的影响公共经济学关注的核心问题直接关系到社会资源如何在不同部门和群体间进行分配，政府如何通过政策工具实现效率与公平的平衡这些问题的解答将帮助我们理解现实中公共政策的制定依据公共经济与私人经济的区别公共部门私人部门主要由政府机构组成，追求社会整体福利最大化，决策基于公共由企业和个人组成，追求个体利益最大化，决策基于市场信号利益考量以经济利润为首要目标•以社会效益为首要目标•资金来源于投资和销售•资金来源于税收和公债•运行受市场机制调节•运行受政治过程影响•提供私人商品和服务•提供公共服务和公共产品•公共经济的核心特征在于处理的产品和服务具有非排他性与非竞争性非排他性意味着无法阻止非付费者使用；非竞争性则表示一个人的使用不会减少他人的使用机会这些特性导致市场机制难以有效提供这类产品，因此需要政府介入公共经济学的理论基础公共经济学应用公共政策设计与评估福利经济学社会福利与公平理论微观经济学市场理论与价格机制公共经济学的理论构建立足于微观经济学的坚实基础，采用边际分析、均衡理论等工具分析公共部门行为微观经济学提供了研究个体决策与市场运行的基本框架，为理解市场失灵提供了理论依据福利经济学的两大定理构成公共经济学的核心理论支撑第一定理表明在理想条件下，完全竞争市场能实现资源的帕累托最优配置；第二定理指出通过适当的初始禀赋再分配，任何帕累托最优状态都能通过市场机制实现这两个定理为分析政府干预的必要性和方式提供了理论框架公共经济学的发展历程古典时期11776-1870亚当斯密提出看不见的手理论，主张市场自由，政府角色有限古典学派强调自由放·任，但认可政府提供公共产品的职能萨缪尔森贡献21954-1955保罗萨缪尔森发表《公共支出的纯理论》，首次系统阐述公共产品理论，提出公共产品最·优供给条件公共选择理论兴起31960s布坎南、塔洛克等人创立公共选择学派，运用经济学方法分析政治过程，提出寻租等重要概念现代发展至今41980s整合行为经济学、实验方法等新进展，研究领域扩展至数字经济、全球公共品等新议题世纪以来，公共经济学经历了从规范分析到实证研究，从简单模型到复杂系统的演进特别是凯恩斯20理论的兴起，强调了政府干预在经济稳定中的作用，极大拓展了公共经济学的研究范围公共产品的定义非排他性无法阻止非付费者使用产品或服务，难以通过市场机制收费例如，一个人无法阻止他人从国防安全中获益，即使他们没有直接支付税款非竞争性一个人的使用不会减少他人的使用机会，边际成本接近于零如清洁的空气，一个人的呼吸不会减少其他人可用的空气量市场失灵由于上述两个特性，纯公共产品难以由私人市场有效提供，会出现供给不足或完全无法提供的情况，构成政府干预的主要理由之一典型的公共产品包括国防、灯塔、基础科研等以灯塔为例，无法阻止任何经过的船只使用其信号（非排他性），且一艘船使用灯塔的信号不会减少其他船只获得的照明（非竞争性）理解公共产品的定义对分析政府职能至关重要，它解释了为什么某些产品和服务需要通过集体行动而非个体交易来提供这一概念也是区分政府应当介入哪些领域的理论基础公共产品的分类公共产品的供给机制政府直接供给政府购买与外包通过税收筹集资金政府出资，私人生产••政府机构直接生产竞争性招标确定供应商••适用于国防、司法等领域适用于垃圾处理、道路维护••优势能够解决搭便车问题优势提高生产效率••劣势效率低下风险劣势监管难度大••合作与自愿供给社区自治与集体行动•非营利组织参与提供•适用于社区公园、慈善服务•优势更符合需求偏好•劣势供给不足风险•公共产品的供给机制多种多样，选择何种机制取决于产品特性和制度环境在实践中，往往采用混合模式，如政府与非营利组织合作提供教育服务，或公私合营模式建设基础设施中国近年来在公共产品供给机制上进行了创新，如引入模式推动基础设施建设，鼓励社会力量参与提PPP供养老、教育等公共服务，形成了多元主体共同参与的供给格局公共产品的最优供给识别个体边际收益分析每个消费者从公共产品中获得的边际效用或支付意愿计算社会边际收益垂直加总所有消费者的边际收益曲线，得到社会总收益确定边际成本计算提供公共产品的社会边际成本确定最优供给量社会边际收益等于社会边际成本处即为最优供给量公共产品的最优供给遵循桑缪尔森条件，即所有消费者边际替代率之和等于边际转换∑MRS=MRT率这意味着公共产品的最优供给量是在社会边际收益等于社会边际成本的点上实现的在实际决策中，由于公共产品的非排他性，难以准确获取个体真实偏好，导致最优供给难以实现政府通常通过成本效益分析、公众调查、政治过程等方式近似确定公共产品的供给水平，但这种决策方式往往存在效率损失公共产品的需求曲线私人产品需求曲线公共产品需求曲线私人产品的市场需求曲线是通过水平加总各个消费者在不同价格下的需求量得到的由公共产品的社会需求曲线是通过垂直加总各消费者的需求曲线得到的因为每个消费者于每个消费者购买不同数量的产品，水平加总反映了在每个价格水平下市场总需求量同时消费相同数量的公共产品，所以在每个数量水平上，不同消费者的支付意愿需要垂直相加垂直加总需求曲线的逻辑基于公共产品的非竞争性特征每个人都能同时完整消费同一单位公共产品例如，对于一座公园，消费者愿意支付元，消费者愿意支付元，则社A5B8会总支付意愿为元，而非私人产品中的最高价格13这种需求曲线构建方式对公共政策有重要启示只有当所有消费者对公共产品的支付意愿总和超过成本时，提供该产品才是社会效率的然而，由于真实偏好难以获取，政府决策往往依赖不完全信息，可能导致供给不足或过度供给搭便车问题个体理性1消费者有动机隐藏真实偏好，期望免费享用集体行动困境2个体理性导致集体非理性结果供给不足3公共产品由市场自发提供的水平低于社会最优搭便车问题是公共产品供给面临的核心挑战，指消费者有动机享用公共产品而不承担成本由于公共产品的非排他性，个体可以免费获益而不必支付，从而缺乏自愿贡献的动力环境治理是搭便车问题的典型案例在没有强制措施的情况下，企业倾向于继续排放污染物而不投资治理设备，因为环境改善的收益被所有人共享，而治理成本却由个别企业承担各企业都采取这种策略会导致环境持续恶化，形成公地悲剧这种市场失灵是政府介入环境监管的重要理论依据集体行动困境个体理性选择搭便车行为1每个人追求个人利益最大化不付费享受集体行动成果2需要外部干预公共品供给不足通过强制机制克服困境3低于社会最优水平曼瑟尔奥尔森在《集体行动的逻辑》中系统阐述了集体行动困境即使集体行动对所有成员都有利，但由于搭便车问题，自发的集体行动往往难以形成·或难以维持特别是当集体规模较大时，个体贡献与总体效果联系不明显，进一步弱化了参与动力奥尔森指出，成功的集体行动通常依赖三种机制一是强制性措施，如政府征税；二是选择性激励，为参与者提供额外好处；三是小团体优势，在规模小的团体中，成员间相互监督更有效这些理论为理解公共产品提供困难提供了重要视角，也为制度设计提供了启示公共产品融资方式70%税收融资中国公共产品的主要资金来源，包括各类税收，如增值税、所得税等15%公共债务通过发行政府债券筹集资金，为大型基础设施建设提供长期融资10%专用收费对特定公共服务收费，如高速公路通行费、国家公园门票等5%其他方式包括公私合营、慈善捐赠、彩票公益金等创新融资渠道各国在公共产品融资方式上存在差异北欧国家主要采用高税收模式，美国则更多依靠多元化融资，包括强大的私人捐赠体系；日本特别依赖公债融资，政府债务占比重较高；中国近年来积极探索模式，引入社会资本参与公共基础设施建设GDP PPP不同融资方式各有优劣税收融资具有强制性，能有效解决搭便车问题，但可能产生效率损失；使用费融资遵循受益原则，公平性较好，但管理成本高；债务融资有利于代际公平，但需警惕财政可持续性风险选择合适的融资方式应综合考虑公共产品特性、经济发展阶段和制度环境公共产品案例分析公共产品类型典型案例供给特点融资方式纯公共品国防安全完全政府供给一般税收准公共品城市公园政府主导，可部分税收少量门票+市场化地方公共品城市照明地方政府提供地方税收俱乐部产品高速公路政府或特许经营使用费为主准私人产品疫苗接种政府补贴，市场提税收个人支付+供城市照明是典型的地方公共产品案例路灯具有明显的非排他性（无法阻止任何人受益）和非竞争性（一人使用不减少他人使用机会）由于私人无法从提供路灯中获利，市场机制难以有效供给，需要地方政府通过税收融资提供疫苗接种则体现了正外部性的特点个人接种疫苗不仅保护自己，还通过群体免疫效应保护他人由于个人决策未考虑这种外部收益，市场自发的接种率往往低于社会最优水平因此，政府通常通过公共卫生项目提供免费或补贴的疫苗接种服务，有些甚至实行强制接种政策，以实现社会福利最大化外部性的基本概念正外部性负外部性当经济活动产生的收益部分由第三方获得，而生产者无法从中获取报酬时，形成正外部性当经济活动产生的成本部分由第三方承担，而生产者不必支付这些成本时，形成负外部性典型例子教育投资、疫苗接种、科学研究典型例子污染排放、交通拥堵、噪音干扰••市场问题供给不足市场问题过度生产••政策应对补贴、奖励、专利保护政策应对税收、管制、交易权••外部性是指经济活动对非直接参与交易的第三方产生的影响，这些影响未通过市场价格得到补偿或收费外部性的存在导致私人成本收益与社会成本收益不一致，是重要的市场失灵形式，也是政府干//预的主要理论依据之一外部性导致的市场失灵外部性的矫正方法政府直接管制庇古税与补贴创建市场解决方案通过制定环境标准、排放限额、技术要求等直对负外部性活动征收税款，对正外部性活动给建立排污权交易市场，通过市场机制确定污染接限制污染行为优点是实施明确、效果可予补贴，使私人成本收益与社会成本收益一控制的边际成本优点是实现成本最小化减//控；缺点是信息需求高，难以针对不同企业特致优点是提供持续减排激励；缺点是确定最排；缺点是需要完善的市场制度和监管框架支点制定差异化标准，可能导致效率损失优税率难度大持在实践中，这些矫正方法通常结合使用中国的环境治理政策经历了从行政命令为主到经济激励并重的转变，近年来积极探索排污权交易、环境税等市场化机制，取得了显著成效科斯定理科斯定理核心观点在交易成本为零且产权明确的情况下，无论产权如何初始分配，市场交易能够自动实现资源的最优配置，外部性问题可以通过私人协商解决，无需政府干预交易成本理论现实中交易成本普遍存在，包括信息搜集、谈判协商、合同执行等成本当交易成本高于交易收益时，市场交易无法实现，产权初始分配将影响最终资源配置效率政策启示科斯定理并非否定政府干预的必要性，而是强调政府应关注降低交易成本和明确产权，创造有利于私人协商的制度环境，而非简单地通过税收或补贴解决所有外部性问题科斯定理来源于罗纳德科斯年发表的经典论文《社会成本问题》，它提供了一种全新视角理·1960解外部性问题科斯认为，传统庇古解决方案忽视了交易可能性，如果产权明确且交易成本低，受害方可以向污染者支付减少污染的费用，或污染者可以补偿受害方，通过协商达成社会最优解科斯定理对中国的产权制度改革有重要启示明晰产权是市场经济的基础，也是解决许多外部性问题的前提近年来，中国在自然资源资产产权制度、知识产权保护等领域的改革，体现了科斯理论的实践应用排污权交易案例碳排放权交易地方排污权交易实践中国于年月正式启动全国碳排放权交易市场，首批覆盖电力行业多家企业，年浙江省率先建立省级排污权交易制度，管理二氧化硫、氮氧化物等污染物排放通过腾笼202172000排放量超过亿吨二氧化碳这一市场设计基于总量控制和配额分配，允许企业在完成减换鸟政策，高污染企业必须购买排污权才能扩大生产，低污染企业则可出售闲置排污权获40排后出售多余配额，或在排放超标时购买额外配额得收益，促进了产业结构优化升级排污权交易是科斯理论在环境政策中的实际应用，它将环境容量作为稀缺资源进行产权界定和市场配置排污权交易的核心优势在于实现了污染减排的成本最小化，让减排成本较低的企业承担更多减排任务，同时为企业提供了持续减排的经济激励中国碳市场仍处于发展初期，面临配额分配方法有待完善、市场流动性不足、价格发现机制不完善等挑战未来需要扩大行业覆盖范围，优化配额分配方法，加强监测核查能力建设，推动碳市场向深度和广度发展，充分发挥市场机制在环境治理中的作用环境保护中的外部性治理排放标准制定环境监测体系基于科学评估和经济可行性，设定污染物排建立全面的监测网络，确保及时发现环境问放限值和技术要求题大气污染物排放标准自动监测站点建设••水污染物排放标准卫星遥感监测••噪声排放标准企业在线监控••激励机制惩罚机制通过补贴、奖励、绿色金融等措施鼓励污染对违规排污行为实施严厉处罚，提高违法成减排本4节能减排补贴排污费改环境税••绿色技术创新奖励按日连续处罚••环保示范企业认定生态环境损害赔偿••中国环境治理体系经历了从末端治理到全过程管控，从单一行政手段到综合政策工具包的演变特别是十二五以来，环境保护制度建设加快推进，形成了以环境保护法为核心，涵盖大气、水、土壤等专项法律法规的完整法律体系公共坏品理论公共坏品定义理论应用与政策含义公共坏品是指具有非排他性和非竞争性的负面效应，如环境污公共坏品理论为分析污染控制、疾病防治等提供了框架对应染、噪音干扰、传染病等它们与公共产品相对应，但产生负效公共产品的最优供给原则，公共坏品的最优控制水平同样遵循用而非正效用边际社会收益等于边际社会成本的原则非排他性表现为无法阻止他人受到负面影响；非竞争性表现为一该理论提示政府需采取集体行动控制公共坏品，常用措施包括人遭受负面影响不减轻他人所受影响这些特性导致市场机制难禁令如禁止危险废物随意丢弃、标准如噪音上限、经济激励以有效控制公共坏品的生产如污染税等噪音污染是典型的公共坏品案例城市交通、建筑施工、商业活动产生的噪音影响周围居民，具有明显的非排他性和非竞争性噪音制造者缺乏控制噪音的市场激励，因为减少噪音的成本由其自身承担，而收益却分散于众多受益者为应对噪音污染，中国实施了《环境噪声污染防治法》，规定了噪音排放标准，划分了声环境功能区，对各类噪音源采取分类管理特别是对建筑施工噪音、交通噪音等重点领域制定了专门控制措施，体现了公共坏品治理的法律实践外部性与福利经济学社会福利最大化实现资源最优配置与福利最大化1外部性矫正机制税收、补贴、权利交易等政策工具市场失灵识别3外部性导致私人决策偏离社会最优外部性理论与福利经济学紧密关联福利经济学的第一定理表明，在完全竞争市场条件下，市场均衡能实现帕累托最优然而，外部性的存在破坏了这一条件，导致市场失灵，私人决策偏离社会最优，无法实现帕累托效率帕累托改进是福利经济学评价政策的重要标准，指至少使一人境况变好而不使任何人境况变差的变动针对外部性问题，若能设计恰当的政策工具，如科斯解决方案或庇古税，理论上可以实现帕累托改进，填平市场缺口实际政策设计中，需要精确测量外部性大小，并考虑政策本身的实施成本，才能确保干预确实提高了总体社会福利政府干预的理论基础市场失灵理论收入分配理论公共产品供给不足市场分配结果可能不公平••外部性导致资源误配置初始资源禀赋不均等••信息不对称造成市场扭曲机会不平等限制社会流动••自然垄断缺乏竞争约束社会公平与效率平衡••宏观经济不稳定性收入再分配减少贫困••国家角色观保护产权与合同执行•提供基础制度环境•促进经济长期发展•维护社会稳定与秩序•应对市场无法解决的挑战•政府干预的理论基础源于对市场机制局限性的认识经济学家普遍认为，市场虽然在大多数情况下是有效的资源配置机制，但在特定情况下会失灵，需要政府干预予以纠正市场失灵理论为政府在经济中的角色提供了规范性依据公共经济学的规范观点认为，政府应当在尊重市场机制的前提下，针对性地解决市场失灵问题，而非全面替代市场这种有限政府理念强调政府干预应当遵循必要性、有效性和最小干预原则，避免过度干预导致政府失灵同时，公共经济学也承认分配公平的重要性，认为政府有责任通过适当的再分配政策促进社会公平政府支出的功能配置功能提供公共产品与纠正外部性分配功能调整收入分配与促进社会公平稳定功能3稳定经济与应对经济波动政府支出的三大功能是理解财政政策的基本框架配置功能关注资源在不同用途间的分配，特别是提供市场难以有效供给的公共产品和服务，如国防、基础设施、基础研究等这是政府支出最基本的职能，直接弥补市场失灵分配功能通过转移支付、社会保障等机制调整初次分配结果，缩小收入差距，保障基本生活水平中国的低保制度、精准扶贫政策都属于这一功能范畴稳定功能则主要通过逆周期财政政策，在经济衰退时扩大支出，在经济过热时紧缩支出，平滑经济波动年金融危机后中国实2008施的万亿刺激计划是典型的稳定功能体现4财政支出结构税收理论基础税收基本原则亚当斯密提出的公平、确定、便利、经济四项原则是税收制度设计的基础现代税收理论进一步强调效率、公平、简化和收入充分性等多重目标·最优税收理论追求福利损失最小化的税收结构拉姆齐规则指出，对需求弹性较小的商品征收较高税率可以减少总体扭曲而米尔利斯模型则探讨了收入再分配与效率损失间的权衡税收归宿理论分析税收法定负担者与实际负担者的差异税收最终由谁承担取决于供需弹性，而非法律规定在竞争市场中，弹性较小的一方将承担较大比例的税负效率与公平平衡税收政策设计需在效率与公平间取得平衡累进税制有助于缩小收入差距，但可能带来更大的效率损失；而比例税和定额税则在效率上有优势，但公平性不足最优税收理论是公共经济学的重要分支，探讨如何设计税收制度以最小化经济扭曲同时实现社会目标税收会改变相对价格，影响资源配置，因此存在超额负担或无谓损失，这是衡量税收效率的关键指标主要税种类型所得税增值税1对个人收入和企业利润征收对商品和服务增值部分征收财产税消费税4对不动产和特定资产征收对特定消费品征收的专门税3在税种分类中，直接税是指直接向收入或财产所有者征收的税种，包括个人所得税、企业所得税和财产税等；间接税则是通过商品和服务交易过程征收的税种，包括增值税、消费税和关税等直接税与间接税各有优劣直接税公平性较强，但征管复杂；间接税征管简便，但可能具有累退性中国现行主要税种中，增值税是最大税种，年占税收收入比重超过增值税采用价外税形式，以商品和服务增值额为计税依据，具有税负透明、避免重复202039%征税等优点个人所得税和企业所得税分别占税收总额约和，前者采用分类与综合相结合的征收模式，后者实行的基本税率，并为小微企业、高新技术7%22%25%企业等提供优惠税率税收制度的经济影响对收入分配的影响对资源配置的影响税收是调节收入分配的重要工具累进所得税对高收入群体征收较高税率，直接税收通过改变相对价格和收益率影响市场主体决策高企业所得税率可能抑制投减少税后收入差距中国个人所得税采用的七级超额累进税率，在一定资意愿；差异化税收优惠政策引导资源流向特定行业和地区；环境税等调节性税3%-45%程度上发挥了调节功能，但由于工资薪金税负较重而资本收益征管不足，实际调收纠正外部性中国近年通过降低增值税税率、实施研发费用加计扣除等措施，节效果有限减轻企业税负，激发市场活力税收影响经济的渠道多种多样，不仅包括直接影响消费、储蓄和投资决策，还通过影响劳动供给、风险承担意愿等间接影响经济合理设计税收制度需要兼顾效率与公平目标，避免过高税率导致的过度扭曲和过低税率导致的公共服务供给不足政府预算制度预算编制阶段政府各部门提出预算需求，财政部门汇总平衡，形成预算草案，提交人大审议这一阶段需评估收支平衡，确定重点支出领域，体现政府政策导向预算审批阶段人大及其常委会审查预算草案，听取各方意见，必要时要求修改，最终通过法定预算此环节是预算监督的关键，体现民主决策程序预算执行阶段财政部门按照批准的预算组织收入，安排支出，实行国库集中收付各部门依法使用预算资金，定期报告执行情况决算和审计阶段财政部门编制决算报告，提交人大审查审计机关对预算执行情况进行审计，发现问题责令整改，形成完整监督闭环中国预算制度改革取得显著进展，特别是年修订《预算法》后，全面实施了预算公开、预算绩效管理等2014创新措施绩效预算改革强调花钱必问效、无效必问责，通过设定绩效目标、开展绩效评价、应用评价结果等环节，提高财政资金使用效益公共选择理论选民行为政治家行为公共选择理论假设选民是理性的效用最大化者政治家被视为追求连任和权力的经济人理性无知现象政治景气循环••中位选民定理短视决策偏好••投票悖论选票最大化模型••利益集团官僚行为小而集中的利益集团往往比大而分散的群体更有影官僚倾向于追求部门规模和预算最大化响力尼斯坎南模型43•奥尔森集体行动理论•预算最大化倾向•特殊利益立法•信息不对称优势•寻租活动•公共选择理论是对政治过程的经济学分析，由詹姆斯布坎南、戈登塔洛克等学者创立该理论将经济学分析方法应用于政治领域，假设政治行为者也是追求自身利··益最大化的理性个体，从而解释政府决策中的非最优现象投票制度经济分析是公共选择理论的核心内容阿罗不可能定理表明，在满足一系列合理条件下，不存在能够完美聚合个人偏好的投票规则多数决策规则虽然广泛应用，但存在多数人暴政风险不同投票规则各有优缺点简单多数制操作简便但可能忽视少数群体；一致同意制保护少数群体但决策效率低；加权投票则可能加剧权力不平等政府失败与寻租政府失败的表现形式寻租理论与实践信息不足政府难以获取充分信息做出最优决策寻租是指经济主体试图通过政治过程获取超额收益的行为安•妮克鲁格将寻租定义为为获取人为创造的转移支付而进行的资激励扭曲政府官员缺乏市场主体的效率激励·•源消耗活动官僚主义行政程序繁琐，反应迟缓•短期行为选举周期导致政策短视寻租活动的实际表现包括游说立法者制定有利于特定行业的法•规；争取贸易保护措施限制竞争；争夺垄断特许权；通过行政许特殊利益俘获政策被强势利益集团影响•可创造进入壁垒等这些活动消耗社会资源却不创造新价值，导非预期后果政府干预产生意外负面效应•致社会福利损失政府失败理论是对政府干预局限性的系统认识，它提醒我们不能简单地用政府干预替代市场机制市场失灵是政府干预的必要条件，但非充分条件，还需证明政府干预能够改善而非恶化资源配置现代公共经济学认为，政府与市场应相互补充而非替代，既要防止市场失灵，也要避免政府失灵中国改革开放以来的实践表明，简政放权、优化营商环境等措施有效减少了寻租空间，提高了资源配置效率特别是行政审批制度改革，通过减少审批事项、规范审批流程、提高透明度等措施，有效控制了寻租行为，促进了市场公平竞争信息不对称与政府作用信息不对称识别分析市场主体间信息差异市场失灵评估逆向选择和道德风险问题政策工具选择信息披露、激励设计与监管政策实施与评估监测效果并动态调整政策信息不对称是指交易双方掌握的信息不同，通常表现为卖方比买方拥有更多产品信息这种情况导致两类主要问题逆向选择指劣质商品驱逐优质商品的现象，如二手车市场中柠檬问题；道德风险指合同达成后一方改变行为损害另一方利益的情况，如保险人购买保险后降低自我保护政府应对信息不对称的政策工具多样对逆向选择问题，可通过强制信息披露制度（如食品标签）、质量认证体系（如有机认证）、最低质量标准等缓解；对道德风险问题，则可通过事前筛选（如银行审核）、合同激励设计（如医保共付机制）、事后监督（如环保督察）等缓解中国食品安全监管体系的建设，正是应对信息不对称问题的典型案例中国财政体制改革199460%分税制改革启动中央占增值税比例确立中央与地方分税制财政管理体制，明确划分各级增值税等共享税收入由中央和地方按固定比例分享，政府事权与财权增强了中央宏观调控能力5转移支付主要类型一般性转移支付、专项转移支付、税收返还、少数民族地区转移支付、境外追回资产转移支付分税制改革是中国财政体制的里程碑，解决了地方吃大锅饭、中央财力薄弱的问题改革将税种划分为中央税、地方税和共享税，理顺了中央与地方的分配关系中央税主要包括关税、消费税等；地方税包括营业税（后并入增值税）、房产税等；共享税以增值税为主，中央分享、地方（后调整为中央、地方75%25%60%）40%分税制改革后，中国财政收入占比重从年的提高到年的，中央财政收入占总收入GDP

199410.8%

202019.2%比重从提高到左右，显著增强了中央宏观调控能力和区域协调发展能力然而，财政支出责任下移与22%45%财权上移不匹配的问题仍然存在，导致地方政府尤其是基层政府财政压力较大，一些地区出现财政悬崖现象，需要进一步深化改革社会保障体系建设公共医疗卫生投入

7.1%

6.7%医疗卫生财政支出占比卫生总费用占比重GDP年中国财政医疗卫生支出占财政总支出的比重年中国卫生总费用占的比例，低于国家20202020GDP OECD平均水平

28.4%政府医疗支出占比政府支出占卫生总费用的比例，个人支出比例为

27.7%公共卫生服务具有明显的公共产品属性疾病预防控制、健康教育等服务具有非排他性和非竞争性，难以通过市场机制有效提供医疗服务则具有准公共产品特征，虽然具有一定排他性，但存在显著外部性，特别是传染病防治领域因此，政府在医疗卫生领域扮演重要角色，通过直接提供服务、财政补贴和监管等方式干预市场中国医疗改革经历了从计划医疗到市场化再到公共导向的转变年启动的新一轮医改确立了保基本、强基2009层、建机制的改革思路，将基本医疗卫生服务定位为公共产品，强调政府主导作用改革成效显著，医保覆盖面扩大、药品价格下降、基层医疗能力提升年新冠疫情期间，中国政府宣布实施四个免费一个补贴政策（免费2020检测、免费治疗、免费住院、免费药物和医护人员津贴），体现了公共卫生服务的公共产品本质教育投资的经济学分析教育的外部性教育公平与效率知识溢出效应提高社会生产力机会平等原则确保教育起点公平••降低犯罪率，减少社会治安成本结果公平需考虑个体能力差异••提高公民素质，改善民主决策质量城乡教育资源配置失衡问题••促进技术创新和知识传播弱势群体教育扶持政策••增强社会流动性和社会稳定公平与效率权衡的政策设计••教育财政政策义务教育阶段以政府投入为主•高等教育采用成本分担机制•助学贷款解决信贷市场失灵•教育券实验与学校选择权•绩效拨款促进教育质量提升•教育作为准公共产品，具有明显的正外部性个人接受教育不仅提高自身人力资本和收入，还产生社会收益由于个人决策通常只考虑私人收益，忽视社会收益，市场机制下的教育投资往往低于社会最优水平，这是政府干预教育市场的主要理论依据中国教育投入近年持续增加，财政性教育经费占比重连续多年保持在以上在投入结构上，政府投资主要集中在GDP4%义务教育阶段，高等教育则由政府与个人共同负担从公共经济学角度看，这种分担机制有其合理性义务教育外部性较大且关系到机会公平，适合以公共财政为主；高等教育个人收益显著，且上大学具有自愿选择性，部分成本由受益者承担符合效率与公平原则基础设施建设融资传统融资模式模式PPP主要依靠政府财政投入和政府债务融资，特点是政府主导、风险集中、市场公私合营模式（）是政府与社会资本合作提Public-Private Partnership化程度低中国长期以来主要采用这种模式，形成了以土地出让金为支撑的供公共产品和服务的新型模式通过特许经营、购买服务等方式，引入市场地方融资平台模式，虽然高效推动了基础设施建设，但也积累了地方政府隐机制，实现风险分担中国自年以来大力推广模式，截至年2014PPP2020性债务风险底，全国综合信息平台入库项目超过万个，总投资超过万亿元PPP115财政拨款特许经营••政府债券可行性缺口补助••融资平台政府付费••银行贷款混合付费••中国高速铁路建设是基础设施融资的典型案例中国高铁采用多元化融资模式，包括中央和地方财政拨款、铁路建设基金、铁路债券、银行贷款以及引入社会资本等这种融资模式有效解决了资金缺口问题，支持了世界上规模最大的高铁网络建设，截至年底，中国高铁运营里程超过万公里，占全球高铁总

20203.8里程的三分之二以上公路建设则更多采用建设经营移交模式，通过收费公路特许经营权吸引社会资本投资这种模式使公路建设速度大幅提升，但也带来收费标准、期--BOT限等公共政策问题从公共经济学角度看，基础设施融资模式选择应考虑项目性质、收益性、外部性等因素，不同类型项目适合不同融资方式绿色公共产品供给新能源基础设施生态系统服务环保治理设施包括风电、太阳能、水电等清包括自然保护区建设、湿地恢包括污水处理厂、垃圾处理设洁能源基础设施，以及智能电复、森林碳汇等生态工程中施、大气污染防治设施等中网、能源存储系统等配套设国实施了天然林保护、退耕还国城市污水处理率从年的2000施中国已成为全球最大新能林还草、三北防护林等重大生提高到年的以34%202096%源投资国，年可再生能源态工程，显著提升了生态系统上，城市生活垃圾无害化处理2020投资约亿美元，占全球总服务功能率超过83599%量的三分之一绿色公共产品具有显著的正外部性，私人市场难以提供最优水平，需要政府积极干预中国政府在绿色公共产品供给中发挥了关键作用，采用多种政策工具促进绿色发展在财政政策方面，设立了清洁发展基金、可再生能源发展专项资金等，对绿色项目提供补贴和税收优惠；在价格政策方面，实施可再生能源电价附加、差别电价等机制；在监管政策方面，制定了排放标准、能效标准等强制性规定中国绿色公共产品供给机制也经历了创新，从单一政府投资向多元共建共享模式转变特别是通过生态补偿机制、绿色金融、环境权益交易等市场化手段，激发社会资本参与积极性例如，建立了跨省流域生态补偿机制，上游地区保护生态环境，下游地区给予经济补偿；设立了绿色发展基金，引导社会资本投向绿色产业；开展了碳排放权、用能权等环境权益交易试点，通过市场机制提高资源配置效率地方政府债务问题数字经济与公共服务创新智慧城市建设政府数据开放公共服务数字化中国已在多个城市启动智慧城市建设，通过中国政府数据开放平台已达到多个，累计开互联网政务服务改革使以上政务服务事500100+90%物联网、大数据、人工智能等技术，提升城市管放数据集超过万个《政府信息公开条例》明项实现网上办理，国家政务服务平台实现一网8理效率和公共服务水平杭州城市大脑项目通确了政府数据作为重要公共资源的地位，推动了通办疫情期间，健康码等数字化工具有效支过智能交通管理系统，使主城区平均通行速度提数据资源的社会化利用，促进了数据要素市场持了公共卫生服务，提高了应急响应效率高以上发展15%数字经济发展为公共经济理论提出了新命题数据作为新型生产要素，兼具公共产品和私人产品特征，其治理模式需要创新政府部门作为最大的数据持有者，如何平衡数据开放与隐私保护，如何建立数据产权制度和市场规则，成为公共经济学研究的前沿课题公共经济中的反腐倡廉腐败的经济学分析腐败本质上是公共权力的寻租行为，在经济学框架下可理解为公共代理人利用信息不对称和监督不足谋取私利的现象腐败导致资源错配、交易成本上升、创新动力减弱，研究表明腐败每增加，经济增长率平均下降个百分点10%

0.5-

1.0反腐机制设计有效的反腐机制需要综合考虑激励与约束从公共经济学视角，应构建不能腐、不敢腐、不想腐的制度体系通过权力公开透明运行减少腐败机会；通过提高违法成本增强震慑效果；通过合理薪酬和职业保障降低腐败动机创新实践案例中国财政领域反腐创新实践包括建立国库集中支付制度，减少人为干预；推行政府采购电子化，提高透明度；实施预算公开，接受社会监督；建立领导干部经济责任审计制度，形成权力制衡；推进互联网监督，运用大数据分析识别腐败风险等+公共资金监管是反腐倡廉的重要领域中国构建了由人大监督、审计监督、财政监督、纪检监督和社会监督组成的多层次监督体系特别是随着国家治理现代化进程推进，监督方式日益数字化、精准化如审计署建立了大数据审计平台，实现对公共资金流向的实时监控；财政部门实施国库动态监控系统，对异常支出行为进行预警公共政策评估方法评估方法适用领域核心指标主要优势局限性成本效益分析基础设施项目净现值、内部收直观量化经济效难以量化所有社益率益会收益成本效果分析医疗卫生政策单位成本效果适用于难以货币不同效果难以比化的领域较多准则分析综合性政策加权综合评分能综合多维目标权重设定主观性强随机对照试验教育、扶贫政策处理效应因果推断可靠性成本高、伦理限高制多准实验方法税收、补贴政策双重差分值利用自然实验数对数据质量要求据高成本收益分析是公共政策评估的基本方法，它通过识别、量化和比较政策的所有成本和收益，判断政策是否值得实施基本步骤包括确定分析视角、识别影响、量化价值、折现、计算净现值和敏感性分析该方法的核心挑战在于如何对非市场价值进行货币化估计，通常采用显示偏好法（如特征价格法）和陈述偏好法（如条件价值评估法）解决政策绩效评估指标体系应当全面反映政策目标实现程度一个科学的指标体系通常包含投入指标、产出指标、结果指标和效率指标四个维度近年来，中国积极推进预算绩效管理改革，建立了完整的绩效评价体系，实施花钱必问效、无效必问责，有效提升了财政资金使用效益评估结果不仅用于改进当前政策，也为未来政策设计提供了经验基础国际公共经济学比较美国模式欧盟模式美国公共经济体系以市场导向为特征，政府规模相对较小，财政支出占比重约联邦制结欧洲福利国家模式政府角色更为积极，特别是北欧国家，财政支出占比重普遍在之GDP37%GDP45%-55%构下各州财政自主性强，州际间存在税收竞争社会保障以个人责任为基础，私人部门在医疗、养间高税收与高福利并存，通过累进税制和全面社会保障体系实现较高的收入再分配水平公共服老等领域承担重要角色特点是市场机制充分发挥作用，但社会不平等问题较为突出务普遍性强，教育、医疗等基本服务以公共提供为主这一模式成功减少贫困和不平等，但面临财政可持续性挑战中国公共经济体系具有鲜明特色，既不同于美国的市场主导模式，也不同于欧洲的福利国家模式中国模式强调政府在经济发展中的主导作用，保持较高公共投资水平，同时注重发挥市场在资源配置中的决定性作用财政支出占比重约为，低于大多数发达国家，但政府通过国有企业等渠道对经济的影响力较大GDP36%福利国家经验对中国具有重要借鉴意义北欧国家的普惠型福利制度、积极劳动市场政策和高效公共服务提供了有益参考；同时，部分欧洲国家面临的福利膨胀和财政可持续性问题也提供了警示中国在建设本国公共经济体系时，需要平衡效率与公平、增长与再分配、当代福利与代际公平等多重目标，形成符合国情的公共经济模式国际贸易与全球公共品全球公共品识别确定跨国界公共产品需求国际协调机制建立多边合作框架融资模式创新设计可持续资金来源执行与监督确保各方履行承诺全球公共品是指效益超越国界、全人类共享的产品或服务，如气候稳定、海洋生态系统、传染病防控、国际金融稳定等这类产品面临严重的搭便车问题，单个国家缺乏充分动力提供最优水平的全球公共品，需要国际协调与合作从公共经济学视角看，全球治理机制本质上是解决全球公共品供给不足的制度安排中国在全球公共品供给中的角色日益重要在环境保护领域，中国提出碳达峰、碳中和目标，积极参与《巴黎协定》框架下的全球气候治理；在疾病防控方面，中国向发展中国家提供新冠疫苗援助，支持全球抗疫合作；在基础设施建设方面，一带一路倡议对沿线国家互联互通做出贡献同时，中国也面临在全球治理机制中的话语权与责任分担平衡等挑战公共经济学理论前沿行为公共经济学实验经济学应用数字公共经济学整合行为经济学见解，研究有限理性、社会偏好、时间不通过实验室实验和实地随机对照试验检验公共政策研究数字时代的政府角色与公共政策，关注数据产权、平RCT一致性等心理因素如何影响公共政策效果在税收遵从、效果特别是在发展中国家，被广泛用于评估教育干台监管、算法治理等新议题探讨如何利用大数据、人工RCT养老金制度设计、环境保护等领域有丰富应用，为助推政预、扶贫措施、公共卫生项目等政策效果，为实证公共经智能等技术提升公共决策质量和公共服务效率，重塑政府策提供理论基础济学提供了新方法与市场、社会的关系Nudge Policy行为公共经济学代表了公共经济学理论创新的重要方向传统公共经济学基于完全理性假设，而行为公共经济学承认人的认知偏差和行为习惯，探讨如何设计更符合实际行为模式的公共政策如在养老金制度设计中，默认选项的设置对参与率有显著影响；在税收政策中，纳税人对复杂税制的反应不同于简单税制可持续发展与公共财政环境保护健康福祉绿色财政政策工具医疗卫生财政保障环境税费改革基本医保扩面••生态补偿机制公共卫生投入••绿色采购制度健康产业扶持消除贫困••优质教育财政扶贫投入与精准政策教育财政均等化专项扶贫资金义务教育经费保障••产业扶贫补贴区域均衡转移支付••教育资助计划教师待遇改善••1联合国年可持续发展目标为全球公共政策设定了共同框架，涵盖消除贫困、环境保护、社会公平等个方面实现这些目标需要强大的公共财政支持，包括税收政策、支出政策、国际发展援助等多种2030SDGs17财政工具从公共经济学视角看，可持续发展目标本质上是解决跨期外部性问题，当前的决策影响未来世代福利，需要政府干预进行代际间资源最优配置中国绿色财政实践成效显著环境保护税从年起替代排污费，实现了从行政收费到税收的转变；政府绿色采购制度优先购买节能环保产品，引导绿色生产和消费；南水北调等重大工程区域生态补偿机制建2018立，促进了上下游区域协调发展；中央预算内投资对可再生能源、节能减排等领域给予重点支持，带动社会资本投入这些实践为实现碳达峰、碳中和目标提供了财政政策支撑人口老龄化的财政挑战

18.7%

3.2:1老年人口比例养老金抚养比年中国岁及以上人口占总人口比例，预计每位退休人员由名在职人员支持，低于国际公认的

20206520503.2年将达到以上可持续水平30%

8.4%养老金支出比重中国基本养老金支出占的比例，低于国家平GDP OECD均水平人口老龄化对公共财政形成多重压力首先，养老金支出需求增加，中国基本养老保险基金收支平衡面临挑战，特别是部分省份已经出现当期收不抵支情况；其次，医疗支出急剧攀升，老年人均医疗费用是青壮年的倍，老龄2-3化将推高医保基金支出；第三，长期护理需求扩大，目前中国尚未建立全国统一的长期护理保险制度，家庭负担较重；第四，劳动力萎缩与社会负担比上升，影响经济增长潜力和财政收入基础应对老龄化的财政政策创新包括一是推进养老金制度改革，实施渐进式延迟退休、完善多层次养老保险体系；二是建立长期护理保险制度，减轻失能老人家庭负担；三是优化医保支付方式，控制医疗费用过快增长；四是实施积极人口政策，提高生育率，改善人口结构；五是发展银发经济，将老龄化挑战转化为经济增长新动能这些措施需要财政政策提供系统支持，包括税收优惠、财政补贴、专项转移支付等新冠疫情下的公共经济应对公共卫生投入财政刺激政策疫情期间，中国大幅增加公共卫生投入，建立特殊转移支付机制直达基层，支持疫情防控中央财政设为应对疫情对经济的冲击，中国实施了一系列财政刺激政策包括减税降费超过万亿元，惠及市场主

2.5立疫情防控专项资金，保障医疗物资供应、医护人员待遇、核酸检测费用等同时加速公共卫生体系建体超过亿户；发行抗疫特别国债万亿元，支持地方基础设施建设和重大项目；增加地方政府专项债券11设，提升疾病预防控制能力和应急响应能力规模，扩大有效投资；实施社保费减免和失业补助，稳定就业和保障民生新冠疫情是对公共经济学理论的现实检验疫情防控具有典型的公共产品属性，存在显著外部性，验证了政府在公共卫生危机中的核心作用同时，不同国家的疫情应对效果差异，反映了公共卫生体系和治理能力的重要性中国疫情防控取得显著成效，得益于强有力的资源动员能力和社会协调机制，为公共经济学研究提供了丰富案例疫情也促使各国重新思考公共卫生投入策略从公共经济学视角看，公共卫生投入具有预防性和保险性特征，难以通过市场机制充分提供疫情暴露了全球公共卫生投入不足问题，推动各国增加相关财政支出，加强公共卫生体系建设中国十四五规划专门强调要加强公共卫生体系建设，完善重大疫情防控体制机制，提高应对突发重大公共卫生事件能力公共经济学的未来展望理论创新与融合整合行为经济学、数字经济学等新进展智能化公共管理人工智能与大数据驱动的政府决策多元协同治理3政府、市场、社会多主体协作模式随着技术进步和社会变革，公共经济学理论与实践面临新的发展方向智能化管理将重塑政府决策模式，大数据分析可以实现更精准的公共政策制定，人工智能技术能够提高公共服务效率例如，智能税收系统可以根据纳税人行为实时调整税务管理策略；智能预算系统能够动态优化资源配置；城市大脑可以协调交通、能源、环保等多领域公共服务公共治理新趋势体现为从单一政府管理向多元主体协同治理转变政府角色从直接提供者转向平台建设者和规则制定者，更多依靠市场机制和社会力量提供公共服务区块链等分布式技术为建立新型信任机制提供可能，重塑政府与公民关系同时，全球化与数字化交织发展，跨国公共问题日益突出，需要创新全球公共产品供给机制，构建更有效的国际合作框架课程总结与复习要点基础理论框架掌握市场失灵、公共产品、外部性等核心概念政策工具分析理解税收、转移支付、管制等政策机制案例实践应用结合中国实践分析公共经济政策效果本课程系统梳理了公共经济学的理论框架与政策应用首先探讨了市场失灵的多种形式，包括公共产品供给不足、外部性导致的资源误配置、信息不对称引起的市场扭曲等，为理解政府干预的必要性奠定了基础同时分析了政府失灵现象，提示政策制定需平衡市场与政府的优缺点在政策工具方面，课程详细讨论了财政支出、税收制度、转移支付和政府管制等多种干预手段的原理与效果特别关注了中国改革开放以来的公共经济实践，包括分税制改革、社会保障体系建设、公共服务供给机制创新等重要议题应考建议一是掌握核心概念和基本理论；二是理解政策工具的作用机制；三是结合中国实际案例分析；四是关注前沿热点问题；五是注重理论与实践的结合。