《金融机构信贷风险评估》课件

金融机构信贷风险评估专业金融风险评估实用指南，助您建立完善的信贷风险管理体系课程简介信贷风险基础认识信贷风险的核心要素评估方法论五级分类与评分卡模型案例解析真实信贷风险案例剖析未来趋势数字化转型与新兴风险信贷风险基础概念信贷风险定义借款人无法按约定履行还款义务的可能性信用价差风险资产与无风险资产收益率差异违约率一定时期内发生违约的贷款比例金融机构的主类型商业银行信托公司消费金融公司以公司贷款、个人按揭为主以信托贷款、股权投资为主以个人消费信贷为主风险偏好较低，担保要求严格风险偏好中等，灵活度高风险偏好较高，小额分散风险与收益的关系风险识别识别潜在风险因素风险评估确定风险价值与概率风险控制建立风险缓释措施收益实现获取与风险匹配的回报金融风险的总体分类信用风险市场风险借款人无法偿还本息的风险市场价格变动导致的损失风险流动性风险操作风险无法及时获取资金满足债务的风险内部流程失效或外部事件引起的风险法规与合规背景巴塞尔协议I统一资本充足率标准巴塞尔协议II引入三大支柱框架巴塞尔协议III提高资本质量与缓冲要求中国银保监会规定不良贷款拨备覆盖率150%以上历史案例回顾次贷危机爆发美国次级抵押贷款违约率飙升金融机构危机雷曼兄弟破产，金融市场冻结全球蔓延风险传染至全球银行系统政策救市各国降息、注入流动性、救助金融机构当前我国信贷风险现状信贷风险的类型借款人信用风险个人或企业偿债能力与意愿行业板块风险特定行业周期性衰退影响宏观经济风险整体经济环境变化导致的系统性风险借款人信用风险征信记录历史还款行为，逾期频率与时长债务状况现有债务规模与结构，负债率水平收入稳定性收入来源与持续性，职业状况评估履约意愿道德品质，诚信度与配合度评估交易结构风险抵押担保保证担保不动产抵押一般保证动产质押连带责任保证权利质押第三方担保信用贷款无担保信用贷款风险高于有担保贷款还款能力风险个人还款能力评估企业还款能力评估•收入与支出比率•现金流量表分析•债务收入比•营业利润趋势•流动资产覆盖率•资产变现能力行业风险行业名称周期特性风险评级房地产强周期性高风险钢铁制造强周期性中高风险医疗健康弱周期性中低风险食品饮料非周期性低风险区域风险

5.2%东北地区不良贷款率最高

1.8%长三角不良贷款率最低

3.7%西部地区风险中等偏高

2.4%全国平均五级分类法计算宏观经济风险因素政策与法律风险政策出台利率调整紧缩性货币政策贷款成本上升违约风险上升企业受压部分企业无法承受高利率利润减少，现金流紧张环境、道德与声誉风险环保政策影响高污染企业贷款风险增加道德风险内部人员舞弊与欺诈声誉风险金融机构形象受损信贷风险的识别流程信息收集贷款申请与材料收集初步筛查白名单、黑名单筛查评级评分信用评级与评分计算风险判定风险等级最终确定信贷前期准入审核信用评级体系介绍国际评级机构国内评级机构银行内部评级标普:AAA至D中诚信:AAA至C公司客户:AAA至D穆迪:Aaa至C联合资信:AAA至C零售客户:A至D惠誉:AAA至D大公国际:AAA至C关注名单管理五级分类法正常1借款人能够履行合同，无理由怀疑贷款本息按时足额偿还关注尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在不利因素次级借款人还款能力出现明显问题，依靠正常收入无法足额偿还可疑借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能损失损失采取所有措施后本息仍无法收回，或只能收回极少部分评级模型定性与定量分析定性分析定量分析•管理层素质•资产负债率•行业地位•流动比率•竞争力•销售利润率•经营稳定性•现金流覆盖率财务报表分析1利润能力2偿债能力毛利率、净利率、ROE、ROA流动比率、速动比率、资产负债率3运营效率4现金流存货周转率、应收账款周转率经营现金流、自由现金流、现金流覆盖率杠杆比率与资本充足率还本付息能力评估EBITDA/利息倍数债务收入比资产现金回收率反映企业支付利息的衡量个人偿债压力资产变现为现金的能能力力应收账款周转率企业回收货款的效率担保物与抵押物价值评估不动产估值方法常见抵押率价值监控•市场比较法•住宅:70%•定期重估•收益法•商业:60%•价格预警机制•成本法•工业:50%•强制平仓线违约概率（）评估PD历史数据收集特征提取违约样本与正常样本关键风险指标识别模型验证模型构建ROC曲线，KS值评估统计模型或机器学习算法损失率（）评估LGD违约事件识别确定违约状态的贷款样本回收过程追踪记录各类回收方式与金额回收成本计算法律费用、处置费用等净回收率计算最终回收金额/违约暴露金额风险暴露额（）计算EAD表内项目EAD表外项目EAD案例已使用贷款余额未用信用额度某企业额度1000万对公贷款一般等于账面余额需乘以提款因子CCF已用800万CCF=75%EAD=800+200×75%=950万风险限额设置行业限额房地产行业贷款不超过总贷款的25%客户限额单一客户授信不超过资本净额的10%区域限额高风险地区贷款占比控制在15%以内风险定价与风险溢价风险等级基准利率风险溢价综合利率AAA

3.65%

0.35%

4.00%AA

3.65%

0.85%

4.50%A

3.65%

1.35%

5.00%BBB

3.65%

2.35%

6.00%信贷风险指标体系不良贷款率预警值:2%，干预值:3%拨备覆盖率监管要求:150%，内控目标:180%风险迁徙率正常→关注:3%，关注→不良:25%集中度指标最大客户贷款比例:10%，十大客户:50%整体评分卡模型机器学习模型简介常用模型优点缺点•逻辑回归•处理非线性关系•解释性差（黑盒问题）•决策树•捕捉复杂特征交互•过拟合风险•随机森林•自动特征选择•数据质量依赖高•XGBoost•神经网络风险决策流程贷前客户准入，风险评估，额度审批贷中合同签订，放款审核，资金监控贷后3日常监控，风险预警，不良处置全周期客户评级定期更新，风险限额调整企业信贷案例分析一财务分析行业评估风险缓释发现资产负债率超过75%，现金流紧张制造业周期低谷，产能过剩要求增加厂房抵押，控制额度，分期监控企业信贷案例分析二风险发生前房企高杠杆扩张，负债率达85%风险触发点销售断崖式下滑，流动性枯竭风险暴露债务违约，项目停工，资金链断裂风险处置债务重组，资产处置，引入战略投资者个人消费贷款风险案例现金贷消费贷小额高息，多头借贷，资金过度消费，超前消费，偿债用途不明能力被高估校园贷风控措施学生群体还款能力弱，逾期严格准入，限额管理，多维率高达30%度核查信用卡信贷风险案例

1.2%平均逾期率行业整体表现32%90后用户占比最高群体

3.8%90后逾期率高于平均水平38%多头信用卡逾期客户特征小微企业信贷风险数据挑战评估创新风控策略财务数据不完整交易流水分析小额分散经营不规范供应链数据循环授信信息不透明税务信息核验灵活担保方式并购贷款风险评估财务尽职调查发现隐性负债与或有风险法律尽职调查识别法律纠纷与合规风险整合风险评估评估业务整合可行性与风险跨境信贷风险汇率风险政治风险法律风险•本币贬值•政府更迭•法律体系差异•外汇管制•政策变化•合同执行难度•汇率波动•资产国有化•跨境追偿复杂不良贷款处置成功案例债务重组延长期限，调整利率，分期偿还以资抵债接收抵押物，变现资产债转股转换为股权，参与企业重整第三方介入引入战略投资者，注入资金信贷风控团队建设风控总监模型团队审批团队制定风险策略，向高开发统计模型，数据审查申请，做出信贷管汇报分析决策监控团队贷后管理，预警与处置数据驱动的信贷风险管理数据收集数据清洗内部交易数据与外部征信数据去除异常值，处理缺失值模型应用特征工程3自动审批，动态定价变量筛选，特征提取人工智能与风控模型金融科技赋能信贷身份认证人脸识别，OCR技术智能审批自动化决策系统区块链应用信用信息共享智能风控实时交易监控信贷风险管理未来趋势风险整合ESG环境、社会、治理因素纳入评估体系碳中和风险高碳行业信贷限额管理开放银行API赋能风控，数据共享风险自学习系统模型实时优化，动态调整总结与思考科学评估1建立多维度风险评估体系前瞻预警构建早期风险识别机制灵活处置制定差异化风险应对策略。