《金融机构风险评估》课件

金融机构风险评估金融安全是经济稳定的基石全面系统的风险评估方法实用价值与理论深度兼具风险与风险管理的基本概念风险定义风险管理内涵可能导致损失的不确定性识别、评估、控制风险的系统性活动收益的潜在波动性非消除风险，而是优化配置预期与实际结果的偏差平衡风险与收益的艺术金融机构的主要类型商业银行证券公司主营存贷款业务，资金融通承销、经纪、自营、资管保险公司基金公司风险转移与管理专家专业资产管理与配置金融机构面临的主要风险类型信用风险市场风险债务人未按约定履行责任价格、利率、汇率波动操作风险流动性风险内部流程、人员、系统失误资产难以变现或融资受限风险评估的作用和意义保障安全促进稳健经营满足监管要求识别威胁，预防风险事件量化风险回报比符合巴塞尔等国际框架构建风险防火墙避免盲目冒险本地监管合规国际主要风险监管框架巴塞尔协议1银行资本与风险管理全球标准2Solvency II欧盟保险业风险监管框架原则3IOSCO证券监管国际标准建议4FATF反洗钱和反恐融资标准风险管理的三道防线业务部门前线风险识别与控制风险管理部门独立监督与风险评估审计部门内控有效性检查金融风险事件典型案例总览雷曼兄弟破产巴林银行倒闭安然公司欺诈2008年系统性风险爆发衍生品交易内控失效财务造假与公司治理失败信用风险定义与特点不履约风险1借款人未偿还本息交易对手违约2合约方未按约履行义务信用等级下降3评级降低导致价值损失传染性风险4关联方连锁违约信用风险来源客户风险个人还款能力对手方风险交易方履约能力国家风险政治经济因素行业风险产业周期波动信用风险的主要衡量指标万

5.2%40%100违约率损失率风险暴露PD LGDEAD借款人违约可能性违约发生时损失百分比违约时面临损失金额市场风险定义与特征波动性风险相关性风险时间效应市场价格大幅波动危机时相关性趋同持有期限与风险正相关流动性影响市场深度影响价格波动市场风险的主要类别利率风险债券价格波动汇率风险外币资产贬值股价风险股票市值下跌商品价格风险原材料价格剧变市场风险的来源与传导机制信息冲击市场预期宏观政策变化心理因素传导流动性枯竭相关性提升市场恐慌蔓延资产关联度增强市场风险的重要事件时间事件主要表现影响范围1997亚洲金融危机货币贬值东南亚各国2015中国股灾股指暴跌A股市场2020新冠疫情全球市场动荡全球金融市场流动性风险定义与特征核心概念主要特征无法及时获得足够资金突发性强资产难以公允价格变现传染性高资金流入流出不匹配自我强化系统性影响显著流动性风险类型融资流动性风险无法获取足够资金筹资成本大幅增加债务展期困难市场流动性风险资产难以变现交易量剧减买卖价差扩大流动性风险成因期限错配短期融资长期投资危机事件信任危机导致挤兑市场流动性消失市场参与者同向行动监管限制监管措施限制流动性供给操作风险定义人为因素系统因素员工错误、内部欺诈IT系统故障、技术缺陷流程因素外部事件业务流程设计缺陷自然灾害、外部欺诈操作风险主要类型内外部欺诈系统故障信息安全事件伪造单据、资金挪用交易系统崩溃、数据丢失客户信息泄露、黑客攻击法律与合规风险法律风险合规风险合同无效违反监管规定诉讼败诉反洗钱失职产品设计违法信息披露不当担保责任内控要求不达标战略风险决策失误错误战略方向商业模式失效盈利模式不可持续资源错配资本无效投入不当扩张盲目扩张业务范围声誉风险负面事件发生客户投诉、操作失误、负面报道公众信任减少社交媒体讨论扩散、舆论发酵客户流失存款撤离、业务量萎缩财务损失股价下跌、融资成本上升金融科技风险网络安全风险模型风险人工智能风险加密资产风险数据泄露、系统入侵算法缺陷、适用边界黑箱决策、伦理问题高波动性、监管不明金融机构综合风险视角风险联动性系统性风险不同风险间传染效应机构互联性引发连锁反应12跨境风险传递43宏观审慎风险国际市场风险蔓延金融体系整体稳定性风险评估基本流程风险识别发现各类潜在风险风险分析深入分析成因和影响风险计量定量评估风险大小风险报告形成评估结论和建议风险识别的主要方法1流程梳理专家访谈系统性分析业务环节收集经验和观点数据分析情景分析统计分析历史数据预设可能发生的情境定性与定量风险识别定性方法定量方法SWOT分析统计分析头脑风暴数据挖掘德尔菲法机器学习专家判断因子分析风险计量核心目标量化不确定性风险边界识别将风险转化为可比较数值确定最大可接受损失使决策有据可依明确风险容忍度资本配置优化根据风险回报比合理分配有限资源信用风险计量工具——PD/LGD/EAD信用风险计量模型评分卡模型违约概率模型KMV模型评定客户信用等级Logistic回归预测基于期权定价理论信用风险矩阵风险等级与限额矩阵市场风险计量工具——VaRVaR定义局限性特定置信水平下尾部风险不敏感特定持有期内流动性假设不现实可能的最大损失历史数据依赖性市场风险计量模型历史模拟法蒙特卡洛模拟法基于历史价格变动随机数值模拟直观但依赖历史灵活但计算复杂方差协方差法-基于正态分布假设简单但可能低估尾部风险流动性风险量化指标100%100%流动性覆盖率净稳定资金率高质量流动资产/30天内现金流出净可用稳定资金/所需稳定资金额25%流动性比率流动资产/总资产操作风险计量基本指标法与高级计量法——基本指标法高级计量法资本要求=收入×固定百分比基于内部模型简单易行考虑历史损失精确度较低情景分析风险自评估风险管理常用工具IT风险管理信息系统实时监控风险状况数据仓库提供历史数据分析模型管理平台集中管理各类模型报表引擎自动生成风险报告风险限额管理机构风险偏好总体风险接受度部门风险限额不同业务部门分配产品风险限额具体业务风险上限交易员授权个人交易权限风险监控与预警实时监控关键指标持续追踪预警阈值提前设定报警线趋势分析判断风险变化方向快速响应异常情况及时处理内部控制与合规管理制度建设执行控制完善规章和流程按规定操作改进优化监督检查持续完善控制检查合规状况压力测试的作用和方法压力测试类型主要作用敏感性分析单因素变化评估极端情况下抵抗力情景分析多因素联动识别脆弱环节反向压力测试寻找临界点制定应急预案满足监管要求资本充足率与资本管理风险报告与信息披露内部风险报告管理层决策参考监管报送满足监管要求公开信息披露提高市场透明度投资者沟通增强投资者信心跨部门风险沟通与响应机制风险事件识别明确风险事件类型和影响部门协调建立跨部门联动机制资源调配有效分配应对资源情况通报及时向相关方通报审计与风险复盘定期自查内部审计业务部门自我检查独立评估风控有效性风险隐患自我发现改进建议提出外部审计第三方专业机构审计客观公正评价案例分析一光大证券乌龙指事件事件发生12013年8月16日意外发出巨额买单市场影响2沪深300指数瞬间上涨

5.6%处理过程3紧急平仓，损失

5.2亿元监管处罚4罚款8667万元，高管终身禁入案例分析二某银行信用风险暴露1风险形成集中放贷某行业，行业下行2问题暴露客户现金流断裂，无法还款损失结果不良贷款率上升，利润下滑经验教训风险分散，加强贷后管理案例分析三科技金融操作风险背景风险事件改进措施金融科技公司移动支付系统故障用户资金被错误扣除，信息泄露系统冗余设计，多层安全防护案例总结及经验教训风控优先1风险管理先于业务扩张平衡视角收益与风险协调发展多层防御构建全面风险防线责任明确风险责任到人到岗当前风险挑战与应对建议宏观政策变化国际环境复杂12央行政策转向带来利率风险地缘政治风险上升气候变化风险金融科技发展绿色转型带来资产重估新技术应用的不确定性43总结与课程回顾主要风险类型风险管理流程未来发展方向信用风险识别智能化风控市场风险评估全面风险管理流动性风险计量主动预防为主操作风险控制。