做账实操-员工离职垫付款报销申请书

账务处理会计实操文库记账实操-员工离职垫付款报销申请书尊敬的［领导/财务部门称呼］:您好！我是［所在部门］的［你的姓名］,工号为［具体工号］,因个人发展规划，我即将于［离职日期］办理离职手续在任职期间，我为公司业务开展垫付了部分款项，现特向公司申请报销，具体情况如下

一、垫付背景及缘由业务招待费用垫付在［具体业务开展时间段］,为推进［项目名称/业务合作事项］,需要与［客户公司名称/重要合作伙伴名称］进行深入沟通与洽谈经上级领导［领导姓名］同意，我负责组织并安排了相关业务招待活动由于活动筹备时间紧张，］部分费用需先行由我个人垫付例如，在［招待日期1,于［餐［］］厅名称1及地址］招待客户一行X人，餐费共计［金额1］元；在［招待日期2,因客户来访安排了会议室租赁及茶歇服］务，场地租赁费用［金额2元,对账与报表核对银行对账单与日记账，编制《银行存款余额调节表》汇总现金、银行流水账数据，提交至会计岗生成财务报表票据归档整理收据、付款凭证等原始单据，按时间顺序装订成册并移交会计存档

五、风险防控要点现金安全严禁〃坐支〃现金，每日库存限额需符合公司规定印章分离财务章与法人章由不同人员保管，避免舞弊风险O假币处理收到假币需当场没收并追究交款人责任流程图示简化版收款一审核一盖章一登录流水账一传递凭证付款一审批T盖章］一登录一对账一归档茶歇费用［金额3元这些费用均为促进业务合作、提升公司形象所产生的必要支出工作物资采购垫付在［工作开展期间］,部门因紧急工作需要，急需采购一批工作物资，如办公用品、耗材等但当时公司采购流程繁琐，无法及时满足需求为不影响工作进度,我自行前往［采购地点，如文具店、电子市场等］采购了相关物资，并垫付了费用其中，购买办公用品［列举主要办公用品，如打］印纸、墨盒等］花费［金额4元，采购办公耗材［列举耗材］名称，如网线、插头等］花费［金额5元

二、垫付款明细及凭证业务招待费用明细］］［招待日期1,在［餐厅名称1招待客户，发票号码为［发票］］号码1,发票抬头为公司名称，发票金额为［金额1元,发票内容为餐饮服务，菜品包括［详细列举菜品名称］，饮品为［列举饮品］同时，附上此次招待的审批表，审批表中有［领导姓名］签字同意招待的意见，明确了招待对象、目的及预算等信息］］［招待日期2,会议室租赁发票号码为［发票号码2,由［场］地出租方名称］开具，发票金额为［金额2元，服务内容为会议室租赁［具体时间段］；茶歇费用发票号码为［发票号码］］3,由［茶歇供应商名称］开具，金额为［金额3元，发票内容为食品、饮品采购相关发票及场地使用记录、茶歇服务清单等作为附件一并提交］工作物资采购费用明细购买办公用品发票号码为［发票号码4,］由［文具店名称］开具，发票金额为［金额4元，发票内容为办公用品销售,明细包括［具体办公用品数量及单价］采购］办公耗材发票号码为［发票号码5,由［电子市场摊位名称或］供应商名称］开具，金额为［金额5元，发票内容为耗材销售，清单详细列出所购耗材名称、数量及单价同时，保留了采购时的购物小票及与供应商的沟通记录（如有），以证明采购的真实性及费用合理性总计垫付金额（大写）［大写金额，如壹仟伍佰元整］总计］垫付金额（小写）:［小写金额,如

1500.00

三、报销依据及承诺报销依据根据公司［具体报销制度名称］中关于员工因工作需要先行垫付费用报销的相关规定，我所垫付的上述款项均为公司业务开展所产生的合理支出，且在垫付前已通过口头或书面形式向上级领导汇报并获得同意相关沟通记录（如邮件、即时通讯聊天记录等）可随时提供查阅承诺声明我郑重承诺，以上申请报销的垫付款信息真实、准确、完整，所提供的费用票据及相关材料均为实际发生目真实有效如有虚假，愿意承担相应的法律责任及公司的纪律处分我希望公司能够在我离职前尽快审核并批准我的报销申请，以便我能顺利完成离职手续，同时也避免因费用未结清给公司和个人带来不必要的麻烦为便于审核，我已将所有费用票据按照要求分类整理，并附上本申请书以及相关的审批表、沟通记录等材料恳请领导及相关部门审核批准如有任何需要进一步核实的信息，请随时与我联系，我将全力配合申请人［你的姓名］［申请日期］附件业务招待费用发票及审批表、相关沟通记录工作物资采购发票、购物小票及沟通记录（如有）财务部会计工作流程详解

一、核心业务流程原始凭证处理审核原始凭证的合法性及完整性，包括核对金额、签名、单位签章等要素，确保符合入账标准根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证，并附相关原始单据账务登录根据收付款凭证登录现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结按记账凭证登录明细分类账，详细记录每笔业务的借贷信息O定期编制科目汇总表，试算平衡后登录总账报表编制期末根据总账和明细分类账数据，编制资产负债表、利润表、现金流量表及所有者权益变动表

二、月度周期管理月初重点工作完成增值税申报核对销项发票与进项发票，计算应纳税额O处理费用凭证、销售合同开票、银行回单往来账务等基础账目日常操作持续制作费用凭证、成本凭证，完成发票开具及往来账务处理计提折旧、摊销费用（如水电费、工资等），并进行账务结转月末结账损益类科目结转将收入、成本、费用等科目余额转入〃本年利润〃科目对账与调整确保账证相符、账账相符、账实相符，修正试算不平衡项

三、月末处理重点计提职工福利费、教育经费、定资产折旧及税费（如城建计提与摊销税、所得税等力摊销长期待摊费用及无形资产税务处理根据利润总额计算企业所得税，完成税务申报凭证制作核对税务申报数据与账务记录的一致性档案管理将记账凭证按时间顺序编号并装订成册，便于后续查阅

四、其他注意事项分工协作大型企业需划分会计、资金、成本费用等岗位，明确职责边界财务分析定期开展预算控制、财务预测及业绩评价，支持管理决策软件应用熟练使用财务软件进行账务处理及报表生成，提高效率流程图示简化版原始凭证一记账凭证一明细账一科目汇总一总账T财务报表T归档出纳工作全流程

一、日常核心操作现金收付处理收款根据会计开具的收据/发票收款，核对金额、签名后盖章（如〃现金收讫〃〃转账〃章），登录现金流水账并传递凭证至对应会计岗付款审核付款凭证（如费用报销单、借款单）的真实性，确认审批签字后付款，在原始凭证加盖〃现金付讫〃章并登录流水账银行业务处理存取款按日计划开具现金支票提取现金，下午3:30前将超额现金送存银行，并核对银行账户余额转账结算签发支票、汇票时需填写付款申请书，核对账户信息并盖章（财务章+法人章），登录〃支票领用登录簿〃

二、现金与票据管理现金保管每日盘存现金，确保账实相符，编制《现金结报单》并留存备查大额现金支付需经审批，优先通过转账或汇兑处理票据管理保管支票、发票、收据等空白票据，登录使用情况，防止丢失或滥用收到银行结算凭证（如进账单）时需核查信息，补填缺失内容

三、报销与借款流程费用报销审核报销单检查发票真伪、金额一致性、审批签字，确保无涂改或混贴票据付款后加盖〃银行付讫〃或〃现金付讫〃章，登录流水账并传递凭证员工借款借款人填写《借款申请单》并经领导审批，出纳核对无误后付款，加盖〃付讫〃章防止重复支付员工还款时需核对原借款单，冲销往来账务

四、月末重点工作。