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企业税务清算报告（优质篇）10在当下这个社会中，报告的使用成为日常生活的常态，报告具有成文事后性的特点大家想知道怎么样才能写一篇比较优质的报告吗？下面是小编带来的优秀报告范文，希望大家能够喜欢！企业税务清算报告（优质10篇）企业税务清算报告篇一根据xx税直查（20xxxx）xxxx号文件要求，我公司高度重视xx地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于xxxx年7月14日-17日针对企业所得税进行自查目前，自查工作已基本完成，现将自查结果汇报如下本公司本次自查主要为20xxxx至20xx年度的企业所得税的缴纳情况
1、高度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本公司xxxx至xxxx年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的清查，力求做到不疏忽、不遗漏
2、把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险我公司结合实际情况，进行认真全面的自查，彻底清理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我公司税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提高我公司的税务工作管理水平经过为期一周的自查工作，我公司xxxx年一xxxx年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费但工作当20xx年应付莱思软件公司20,
000、00元，软件公司现己合并，并且该公司一直未催收该笔款项，根据x地税直函20xx89号文中“对于农电提成余额、无需支付的应付款项应调增应纳税所得额”的规定，应调增应纳税所得额20,
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五一、实习目的会计是一门实践性很强的学科，经过2年半的专业学习后，在坚信实践是检验真理的唯一标准下，认为只有把书上学到的理论知识应用于实际的会计操作中去，才能真正掌握这门知识从而加强自己对所学专业知识的理解，培养实际操作的动手能力将理论与实践有机地结合起来提高运用会计财务管理的技能水平，为今后的会计工作做铺垫为了进一步巩固理论知识，将理论与实践结合起来，本人在杭州五合五金机电有限公司进行了一个多月的学习
二、公司情况杭州五和五金机电有限公司，该公司主要致力于气动工具的销售与维护.尤其气动喷枪，专业钉枪领域有多年的销售经验.主要供应.手持喷枪，自动喷枪，喷笔,压力桶，双隔泵.各种专业钉枪,封箱机,卷钉枪,气动罗丝刀，批头等.公司一直以的原则.为您提供，优质的服务详细信息，主营产品或服务-喷枪;喷涂设备;钉枪;风批等.；压力桶;气动罗丝刀；双隔膜泵；自动喷枪;主营行业-喷涂工具企业类型-有限责任公司经营模式-经销批发注册资本-人民币50万公司注册地-中国浙江杭州员工人数-5-10人公司，成立时间-2004年法定代表人/负责人-罗荣惠主要客户-企业年营业额-人民币50万元/年TOO万元/年主要经营地点-杭州市德胜中路388号713商铺主要市场
三、实习内容公司的财务部并没有太多人，设有一名财务主管，一名出纳此次负责我实习的是公司财务主管，姓项项主任根据我实习的时间，负责安排我在公司的具体时间工作我的实习内容有
1、深入了解该公司的内部控制制度该公司会计部门的具体内部控制有以下几点原则1明确规定处理各种经济业务的职责分工和程序方法在一般情况下处理每项经济业务过程，或者在全过程的某几个重要环节都规定要由两个部门或两个以上部门、两名或两名以上工作人员分工负责，从而起到相互控制的作用如汇出一笔采购货款，规定要由采购经办人填写请款单，供应计划员或供应部门负责人审查请款数额、内容及收款单位是否符合合同和计划，会计员审核请款单的内容并核对采购预算后编制付款凭证，最后由出纳员凭手续完整的付款凭证办理汇款结算出纳员开出汇款结算凭证，还要通过会计员审核，前后须经四人分工负责处理而采购汇款的报账业务，则规定要经过采购经办人填写报账单，货物提运人员提货，仓库保管员验收数量，检查员验收质量，以及会计员审核发票、账单及验收凭证，编制转账凭证报销2明确规定保证会计凭证和会计记录的完整性和正确性要求要求有关的经办人员必须在凭证上签名或盖章，以便作为交易执行和明确责任的依据，对各种自制原始凭证，在格式、份数、编号、传递程序、各联的用途、有关领导和经办人签章等方面做出规定3明确资产记录与保管的分工规定管钱、管物、管账人员的相互制约关系，旨在保护资产的安全完整如出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作银行票据的签发印鉴，必须有两人分别掌管仓库材料明细账要设专人稽核或另设记账员几张等另外，现金收付的复核制，物资收发的复评制、复点制等，也都是防错防弊的内部控制制度在这里，我主要是了解公司正在使用的财务软件和使用和会计处理的流程，并做一些简单的会计凭证公司采用的是“用友”财务软件，从编制记账凭证到记账、编制会计报表、结账都是通过财务软件完成我认真学习了正规而标准的公司会计流程，真正从课本中走出了现实中，细致地了解了公司会计工作的全部过程，掌握了“用友”财务软件的操作实习期间我努力将自己在学校所学的理论知识向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合在实习期间我遵守了工作纪律，不迟到、不早退、认真完成领导交办的工作除了做好项主任所安排的各项工作后，我也会和出纳学学知识别人一提起出纳就想到时跑银行其实跑银行只是出纳的其中一项重要的工作在和出纳聊天的时候得知原来跑银行也不是件容易的事，除了熟知每项业务要怎么和银行打交道以外还要有吃苦的精神想想寒冷的冬天或者是酷暑，谁不想呆在办公室舒舒服服的，可出纳就要每隔一两天就往银行跑，那就不是件容易的事了而且，出纳的业务比较繁琐，还要保管现金、支票和收据等等，所以需要非常细心，对于比较粗心的我来说，这也是非常有必要学习的1存在存货计价问题存货的计价是存货管理的重要内容，存货计价方法的选择也是制订企业会计政策的一项重要依据选择不同的存货计价方法将会导致不同的报告利润和存货估价，并对企业的税收负担、现金流量产生影响杭州五合五金有限公司在存货的计价方法上，选择的是后进先出法也就是说，最新从供货单位单位买入的货物，优先销售给客户期末现金余额和较低的期末存货余额、销售毛利、所得税收和净收益额，而当物价持续下跌的时候，结论恰恰好相反因此，对大部分企业来说，一般是在预期存货的价格不断上涨时才选择后进先出法，以达到递延所得税支出的目的，而当预期存货价格持续下跌时，则通过会计政策变更将存货计价方法由后进先出法转为先进先出法2对策基于我对该公司的具体实践认识，综合我在学校所学会计知识，个人认为该公司采用先进先出法比采用后进先出法更为优越我国《企业会计准则》规定“各种存货发出时，企业可以根据实际情况，选择使用先进先出法，加权平均法、个别计价法、后进先出法等方法确定其实际成本”究竟选择哪一种计价方法最适合企业本身企业在具体选择存货计价方法时需要考虑哪些因素许多的企业不一定会认真的考虑这些问题选择存货计价方法需要考虑的首要因素是存货的特点及其管理要求对于不能互相替换的存货项目，极其贵重以及为特定项目生产和存放的存货，应当采用个别计价法但如果存在大量可以替换的存货项目，且存货的品种、数量繁多时采用个别计价法将十分繁琐在大多数情况下，存货的实物管理是“先进先出”，因此，采用“先进先出法”比较符合存货的实际情况存货计价方法选择需考虑的第二方面的因素就是存货计价方法对企业财务的影响不同的存款计价方法会直接影响期末存货价值的确定和销售成本的计算，进而对企业的利润，税收负担、现金流量、财务比率等产生影响一般来说，在物价持续上涨的情况下，采用后进先出法会导致较低的期末存货、销售毛利、所得税和净收益额后进先出法虽然能够减少所得税，但同时会导致较低的净收益，影响企业经营管理者的经营业绩，影响以净收益为基础的各种奖励和报酬，而采用先进先出法不到充分显示的特点，我们认为先进先出法（物价保持平稳或平稳上涨的情况下），比较适合小型企业，能够准确、真实得核算存货价值当然，无论采用何种计价方法都是复杂而繁琐的关键是能否彻底执行，真实地反应存货的价值，因此，小型企业比须克服本身缺陷，建立完整的会计核算制度，分库管理制度以及其结果恰好相反因此，从内部管理及业绩评价的角度出发，我觉得杭州五合五金公司采用先进先出法比采用后进先出法更为合理
（4）实习体会刚开始去实习的时候，我想只要我认真学习，好好把握，做好每一件事，实习肯定会有成绩但后来很多东西看似简单，其实要做好它很不容易通过实践我深有感触，一个月的实习期虽然很短，却使我懂得了很多不仅是进行了一次良好的校外实习，还学会了在工作中如何与人相处，知道干什么，怎么干，按照规定的程序来完成工作任务同时对会计这门专业也有了实际操作和了解，为我以后更好的发展奠定可基础经过三月实习下来，使我受益匪浅，具体的实践体会如下
（一）要学会怎样与人相处和与人沟通只有这样，才能有良好的人际关系工作起来得心应手，与同事相处一定要礼貌、宽容、相互帮忙和相互体谅
（二）要有坚定地信念不管到哪家公司，一开始都不会立刻给工作我们实习生做，一般都是先让我们看，时间短的要几天，时间长的要几周，在这段时间里很多人会觉得无聊，没事可做，便产生离开的想法,在这个时候我们一定要坚持，轻易放弃只会让自己后悔
（三）要学会怎样严肃认真地工作以前在学校，下课后就知道和同学玩耍，嘻嘻哈哈，大声谈笑在这里，可不能这样，因为，这里是公司，是工作的地方，是绝对不允许发生这样的事情的工作，来不得半点马虎，否则就会出粗，工作出错就会给公司带来损失于是，我意识到自己绝不能再像以前那样，要学会像这里的同事一样严肃、认真、努力工作
（四）要学会虚心，因为只有虚心请教才能真正学到东西，也只有虚心请教才可使自己进步快总得来说在实习期间，虽然很辛苦，但是，在这艰苦的工作中，我却学到了不少东西，也受到了很大的启发我明白，今后的工作还会遇到许多新的东西，这些东西会给我带来新的体验和新的体会因此，我坚信只要我用心去发掘，勇敢地去尝试，一定会能更大的收获和启发的此次的实习为我深入社会，体验生活提供了难得的机会，让我在实际的社会活动中感受生活，了解在社会中生存所应具备的各种能力利用此次难得的机会，我努力工作，严格要求自己，虚心向财务人员请教,认真学习会计理论，学习会计法规等知识，利用空余时间认真学习一些课本内容以外的相关知识，掌握了一些基本的会计技能，从而意识到我以后还应该多学些什么，加剧了紧迫感，为真正跨入社会施展我们的才华、走上工作岗位打下了基础，也为自己以后的工作和生活积累了更多丰富的知识和宝贵的经验―〉企业税务清算报告篇六根据X地税直查（20xx）号文件要求，我企业高度重视X省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于20xx年7月13日-17日针对企业所得税进行自查目前,自查工作已基本完成，现将自查结果汇报如下本企业本次自查主要为20xx至20xx年度的企业所得税的缴纳情况
1、高度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本企业20xx至20xx年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的清查，力求做到不疏忽、不遗漏
2、把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险我企业结合实际情况，进行认真全面的自查，彻底清理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我企业税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提高我企业的税务工作管理水平~
二、经过为期一周的自查工作，我企业20xx年一20xx年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费但工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等通过此次自查,我企业20xx年一20xx年应补缴企业所得税13,
096、18元;其中20xx年应补缴企业所得税4,
580、76元;20xx年应补缴企业所得税8,
515、42元具体情况如下我企业所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上面，申报企业所得税时少调增应纳税所得额13,
881、10元，应补缴企业所得税额4,
580、76元，具体调增事项明细如下:未按照权责发生制原则分摊所属费用13,
881、10调增应纳税所得额小计13,
881、10应补缴企业所得税4,
580、761未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额我企业20xx年未按照权责发生制的原则分摊所属费用13,
881、10元，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发【20xx】084号文第四条的规定，我企业应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额13,
881、10元我企业所得税自查问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额34,
061、67元，应补缴企业所得税额8,
515、42元,具体调增事项明细如下购买无形资产直接费用化14,
061、67无须支付的应付款项20,
000、00调增应纳税所得额小计34,
061、67应补缴企业所得税8,
515、421购买无形资产直接费用化我企业20xx年11月购入财务软件14,
300、00元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发【20xx】084号文的规定，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额14,
061、67元2无需支付的应付款项应调增应纳税所得额我企业无需支付的20xx年应付莱思软件企业20,
000、00元，软件企业现己合并，并且该企业一直未催收该笔款项，根据x地税直函[20xx]89号文中“对于农电提成余额、无需支付的应付款项应调增应纳税所得额”的规定，应调增应纳税所得额20,
000、00元企业税务清算报告篇七根据*地税直查20xx号文件要求，我企业高度重视*省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于20xx年7月13日-17日针对企业所得税进行自查目前，自查工作已基本完成，现将自查结果汇报如下
一、本次自查的时间范围和涉及的税种范围本企业本次自查主要为20xx至20xx年度的企业所得税的缴纳情况
二、自查工作的原则
1、高度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本企业20xx至20xx年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的清查，力求做到不疏忽、不遗漏
2、把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险我企业结合实际情况，进行认真全面的自查，彻底清理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我企业税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提高我企业的税务工作管理水平
三、自查结果经过为期一周的自查工作，我企业20xx年一20xx年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费但工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等通过此次自查,我企业20xx年一20xx年应补缴企业所得税13,
096、18元;其中20xx年应补缴企业所得税4,
580、76元;20xx年应补缴企业所得税8,
515、42元具体情况如下
1、20xx年度我企业所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上面，申报企业所得税时少调增应纳税所得额13,
881、10元，应补缴企业所得税额4,
580、76元，具体调增事项明细如下项目金额未按照权责发生制原则分摊所属费用13,
881、10调增应纳税所得额小计13,
881、10应补缴企业所得税4,
580、761未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额我企业20xx年未按照权责发生制的原则分摊所属费用13,
881、10元，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发【20xx】084号文第四条的规定，我企业应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额13,
881、10元
2、20xx年度我企业所得税自查问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额34,
061、67元，应补缴企业所得税额8,
515、42元,具体调增事项明细如下项目金额购买无形资产直接费用化14,
061、67中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等通过此次自查，我公司XXXX年一XXXX年应补缴企业所得税14,
096.18元；其中xxxx年应补缴企业所得税4,
580.76元；xxxx年应补缴企业所得税8,
515.42元具体情况如下
1、20xx年度我公司所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上面，申报企业所得税时少调增应纳税所得额14,
881.10元，应补缴企业所得税额4,
580.76元，具体调增事项明细如下:1未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额我公司xxxx年未按照权责发生制的原则分摊所属费用14,
881.10元，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发[xxxx]084号文第四条的规定，我公司应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额14,
881.10元
2、20xx年度我公司所得税自查问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额34,
061.67元，应补缴企业所得税额8,
515.42元，具体调增事项明细如下1购买无形资产直接费用化我公司xxxx年11月购入财务软件14,
300.00元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发【xxxx】084号文的规定，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额14,
061.67元⑵无需支付的应付款项应调增应纳税所得额我公司无需支付的无须支付的应付款项20,
000、00调增应纳税所得额小计34,
061、67应补缴企业所得税8,
515、421购买无形资产直接费用化我企业20xx年11月购入财务软件14,
300、00元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发【20xx】084号文的规定，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额14,
061、67元2无需支付的应付款项应调增应纳税所得额我企业无需支付的20xx年应付莱思软件企业20,
000、00元，软件企业现己合并，并且该企业一直未催收该笔款项，根据*地税直函[20xx]89号文中“对于农电提成余额、无需支付的应付款项应调增应纳税所得额”的规定，应调增应纳税所得额20,
000、00元企业税务清算报告篇八我公司与20xx年4月12日至20xx年5月10日对公司20xx年1月一20xx年12月的帐务进行了自查，现将清查的情况汇报如下，由于时间仓促，汇报的内容难免有些问题或有所遗漏，如有不妥，请理解和指正，谢谢！纳税人名称税务登记号纳税人识别号经济类型法人代表检查时限20xx年1月―20xx年12月、企业基本情况:我公司系私营企业，经营地址主营注册资金人法人代表，在册职工工资总额20xx年实现营业收入20xx年度经营性亏损x元
二、流转税（地税）
1、主营业务收入我公司20xx年1月一20xx年12月实现主营业务收入x元
2、营业税我公司20xx年1月一20xx年12月应缴纳城市维护建设税x元，已缴纳多少x元，应补缴多少x元
3、城市维护建设税我公司20xx年1月一20xx年12月应缴纳城市维护建设税x元，已缴纳多少x元，应补缴多少x元
4、教育费附加我公司20xx年1月一20xx年12月应缴纳教育费附加x元，已缴纳多少x元，应补缴多少x元
5、残疾人就业保障金我公司20xx年1月一20xx年12月年应缴残疾人就业保障金多少x元，已缴纳多少x元，应补缴多少x元
6、防洪保安资金我公司20xx年1月―20xx年12月应缴防洪保安资金多少x元，已缴纳多少x元，应补缴多少x元
7、地方教育附加费我公司20xx年1月一20xx年12月应缴多少X元，已缴纳多少X元，应补缴多少X元
三、地方各税部分
1、个人所得税我公司法人代表20XX年度一20xx年度工资收入X元，我公司20xx年度一20xx年度个人工资收入未达到个人所得税纳税标准，无个人所得税
2、土地使用税我公司20xx年度一20xx年度应税土地面积10000平方米，应纳土地使用税2万x元，已缴纳
3、房产税我公司20xx年度一20xx年度应税房产原值1000万x元，应纳房产税
8、4万x元，已缴纳
4、车船税我公司拥有乘用车辆，应缴纳车船税x元，已缴纳；商用车辆，其中客车辆，应缴纳车船税x元，已缴纳；货车辆，应缴纳车船税x元，已缴纳
5、印花税我公司20xx年度一20xx年度主营业务收入x元，按
0、03%税率应缴纳印花税x元帐本4本，每本5x元贴花，共计x元合计应缴纳印花税x元
四、规费、基金部分
1、我公司20xx年度一20xx年度为职工150人缴纳了社会养老保险及医疗保险，其他人员未在我公司缴纳，原因系这批职工的社会养老保险及医疗保险仍由以前的工作单位代缴，关系未转入我公司
2、我公司20xx年度一20xx年度交缴残疾人就业保障金x元
五、发票使用情况20xx年度-20xx年度我公司开具了xx发票，多少张，金额多少，已全部记帐作收入以上自查，请xx税务局审核，因水平有限，不当之处，请多批评指导企业税务清算报告篇九我公司将在税收专项检查纳税自查中，及时、准确的完成我公司税收自查工作以上报告！附带税务自查报告写作方法税收自查报告就是将税务机关认为可能有问题的事项，用书面文字给予解释说明一般只要简单的介绍一下相关情况，更类似于情况说明一般税务应该给你发一个正式的函，具体说明你要自查的问题，然后规定你交自查报告的具体日期有的时候他们比较懒或认为不存在严重的问题，就口头通知你写个自查报告就可以大概的格式“自查报告”第一行居中，然后第二行开始列明他让你自查的问题;然后简单解释（千万不要太多字）然后右下角写你公司名称，日期然后加盖公章如果是税务局发的函，还要在那个上面签字，证明你在规定日期内交了自查报告，如果税务认可了就基本没有事情了，如果他认为你的自查报告不合理，则会到贵公司进行查账不同行业的税负不一样，商业和工业的税负不一样.根据行业特点和企业经营情况进行解释.比如商业企业税负低,主要原因有:行业利润较低（是钢材等利润较低的批发企业），库存商品多，截止到某月底现有留抵税金多少钱,为什么库存多等原因.具体写法第二部分,税负的原因前三个月收入,税金,税负.具体根据企业情况，解释税负的原因
1、行业特点;
2、销售分淡季旺季，全年收入税负不低
3、签定大笔供货合同，需要准备库存
4、受市场影响，销售不旺，产品积压等等，都是企业税负抵的原因第三部分如果解决税负低的情况扩大销售，提高产品质量;减少库存等等以上解释一定注意要根据企业的实际情况和经营特点，千万不要为了解释而解释，如果书面解释不通就很有可能会被税务机关稽查部门进一步检查！将本文的word文档下载到电脑，方便收藏和打印推荐度点击下载文档搜索文档企业税务清算报告篇十根据《稽查局关于对XX年重点税源企业分支机构开展税收自查的通知》的要求，我公司成立了以主要领导为组长，总会计师、财务部长为副组长、相关部门主要负责人和业务骨干为成员的自查领导小组，按要求于xx年xx月xx日对20xx年至20xx年xx个年度各项税费申报和缴纳情况进行了全面、认真自查，现将有关情况报告如下我公司于x年x月xx日成立，经营范围企业注册资本人民币x万元公司现有员工X人，其中总经理X人，常务副总经理X人，总会计师X人，财务部长X人管理体制健全规范，财务核算规范使用公司统一的财务软件一用友nc（版本VX.）,会计政策的选择（企业会计准则）
1、全年实现营业税及附加x万元，其中
（1）营业税x万元（服务业营业税x万元、装卸搬运营业税x万元）；
（2）城建税x万元；⑶教育费附加x万元；
（4）地方教育费附加x万元
2、全年实现其他税金x万元，其中
（1）印花税x万元；
（2）房产税X万元；⑶土地使用税x万元；
（4）车船使用税x万元；
（5）企业所得税x万元；
（6）个人所得税x万元全年实现税费x万元
1、全年实现增值税、营业税及附加x万元，其中
（1）增值税x万元（装卸搬运增值税）；⑵营业税x万元（服务业营业税、装卸搬运营业税）；
（3）城建税x万元；
（4）教育费附加x万元；
（5）地方教育费附加x万7L o
2、全年实现其他税金x万元，其中
（1）印花税x万元；
（2）房产税x万元；
（3）土地使用税x万元；
（4）车船使用税x万元；
（5）企业所得税x万元；
（6）万元
3、20xx年x月x市地方税务局对本单位20xx年度进行了稽查和纳税评估,万元，明细如下⑴万元；
（2）万元；
（3）万元；
（4）万元；
（5）地方教育费附加X.X万元；
（6）万元
（7）万元万元公司为“营改增”户，于20xx年x月xx日认定为一般纳税人从20xx年x月x日起，将装卸搬运收入由“营业税”核算改为“增值税”核算改为增值税的经营项目是《装卸搬运》，该行业明细代码为，征收品目代码为、增值税适应税率为x%其中20xx年x月x日至20xx年xx月xx日，核算增值税的应税收入万元，万元，万元，万元，应（已）万元，万元（见附表一）由于我公司财务人员对税务政策了解的不够透彻，万元由于我们严格执行税法规定，当地税务经常检查，我们本身业务水平有限，对税务等方面的政策理解不透彻，有些问题还没有自查出来xxxx年应付莱思软件公司20,
000.00元，软件公司现己合并，并且该公司一直未催收该笔款项，根据xx税直函[xxxx]89号文中“对于农电提成余额、无需支付的应付款项应调增应纳税所得额”的规定，应调增应纳税所得额20,
000.00元企业税务清算报告篇二根据*地税直查2002号文件要求，我公司高度重视*省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于20xx年7月13日-17日针对企业所得税进行自查目前，自查工作已基本完成，现将自查结果汇报如下
一、本次自查的时间范围和涉及的税种范围本公司本次自查主要为20xx至20xx年度的企业所得税的缴纳情况
二、自查工作的原则
1、高度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本公司20xx至20xx年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的清查，力求做到不疏忽、不遗漏
2、把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险我公司结合实际情况，进行认真全面的自查，彻底清理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我公司税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提高我公司的税务工作管理水平
三、自查结果经过为期一周的自查工作，我公司20xx年一20xx年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费但工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等通过此次自查,我公司20xx年一20xx年应补缴企业所得税13,09618元;其中20xx年应补缴企业所得税4,
580、76元;20xx年应补缴企业所得税8,
515、42元具体情况如下
1、20xx年度我公司所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上面，申报企业所得税时少调增应纳税所得额13,
881、10元，应补缴企业所得税额4,
580、76元，具体调增事项明细如下项目金额未按照权责发生制原则分摊所属费用13,
881.10调增应纳税所得额小计13,
881、10应补缴企业所得税4,
580、761未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额我公司20xx年未按照权责发生制的原则分摊所属费用13,
881、10元，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发【2000】084号文第四条的规定，我公司应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额13,
881、10元
2、20xx年度我公司所得税自查问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额34,
061、67元，应补缴企业所得税额8,
515、42元,具体调增事项明细如下项目金额购买无形资产直接费用化14,
061、67无须支付的应付款项20,
000、00调增应纳税所得额小计34,
061、67应补缴企业所得税8,
515、421购买无形资产直接费用化我公司20xx年11月购入财务软件14,
300、00元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发【2000】084号文的规定，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额14,
061、67元2无需支付的应付款项应调增应纳税所得额我公司无需支付的2004年应付莱思软件公司20,
000、00元，软件公司现己合并，并且该公司一直未催收该笔款项，根据*地税直函
[2004]89号文中“对于农电提成余额、无需支付的应付款项应调增应纳税所得额”的规定，应调增应纳税所得额20,
000、00元企业税务清算报告篇三xx市国家税务局稽查局根据XX市国税稽通445号通知书要求，我公司对20xx年度至20xx年度三年的增值税缴纳情况进行了自查，现将自查情况汇报如下
一、企业基本情况xx县xx煤业有限公司成立于二00三年十月，经营地址xx县茅坪场镇白云村二组;法定代表人xxx;注册资本390万元;公司类型有限责任公司；经营范围煤矿投资，农副产品购销，煤炭开采、销售;增值税一般纳税人，税务登记证号42052588xxxxxxxxo公司年设计生产能力20万吨，职工300人，连续五年来被xx县政府授予“先进纳税单位”称号，成为XX县地方经济发展的龙头企业,为XX县税收发展做出了巨大的贡献公司主营煤炭开采、销售业务，兼营煤炭购销业务;增值税由XX县国家税务局征收，企业所得税由XX县地方税务局征收销售方式为坑口交货，结算方式为现金或银行转账，运输费及杂费由购货方负担，增值税税率20xx年-20xx年为13%,20xx年为17%,进项税主要为火工品、电力、柴油、备品配件、坑木、轨道等09年起机器设备等固定资产纳入抵扣范围公司自成立以来，严格按《税收征管法》、《增值税暂行条例》办理涉税业务06年已通过宜昌市国税稽查局检查，
07、08年也经过xx县国税稽查局检查，除因政策理解不透、操作不当等原因造成少缴部分税款以外，无重大偷逃国家税款行为，能取得这种优异成绩的主要原因是xx县国税局对企业的精心辅导和精细管理！
二、税金缴纳情况
1、20xx年度纳税情况20xx年初公司库存原煤
806.12吨，当年生产原煤
184679.88吨，外购原煤
32904.42吨，共销售原煤
218311.28吨，实现销售收入
49849498.43元,销项税额
6480434.72元,进项税额
1906922.60元,缴纳增值税
4573512.12元其中自产原煤增值税负担率为
9.57%,外购原煤增值税负担率为
7.20%o当年根据xx县国税局《关于对全县煤炭行业税收征管情况进行集中巡查的通知》精神，公司虚心接受检查，对发出商品等财务处理不当行为及时进行了更正，并足额缴纳了税金，20xx年1月17日，xx县国税稽查局对我公司20xx年1月1日至20xx年12月31日的的纳税情况进行了检查，并下达了税务行政处罚决定书“远国税稽罚（20xx）2号”文件，对公司未按规定设置账簿行为处以2000元的罚款，该罚款于20xx年1月18日上交
2、20xx年度纳税情况20xx年度共生产原煤209272吨，外购原煤
47008.34吨，销售原煤
253968.12吨，实现销售收入
79904230.43元，销项税额
10387549.96元，进项税额
2768685.76元，缴纳增值税
7618864.20元，其中自产原煤增值税税负率为
10.08%,外购原煤增值税税负率为
6.84%o20xx年10月，根据xx县国税局关于加强煤炭行业税收管理的要求,公司在国税局的辅导下，通过自查的方式，补缴增值税
212687.66元，加收滞纳金
2339.56元，于20xx年11月6日上缴入库
3、20xx年度纳税情况20xx年度共生产原煤175365吨，外购原煤
25866.91吨，销售原煤
203410.54吨，实现销售收入
52625469.36元,销项税额
8946329.85元，进项税额
3049808.96元，其中生产设备抵扣进项税
489155.15元,应缴纳增值税款
5896520.89元，实际入库
6876334.67元其中自产原煤增值税税负率
12.57%,外购原煤增值随税负率
2.46%o20xx年3月，为提高纳税人税法遵从度，共同打造良好的税收环境,xx县国税局与我公司签订“纳税责任书”，征纳双方严格按照责任书规定的基本要求、基本职责、国税机关承诺事项执行根据责任书的职责，我公司对20xx年度增值税纳税情况进行自查,在自查过程中发现20xx年7月16日支付汽车检修费
9604.69元系维修鄂e6a363号小轿车费用，该小车不属于本公司固定资产，该费用不应该由本公司负担，固该维修费用
8209.14元应予冲回，进项税额
1395.55应予以转出以上是我公司20xx至20xx年度自查情况,现上报贵局，在今后的工作中，我们一定按照《会计法》、《税收征管法》的规定办事、建立健全会计制度，完善财务体系，争做纳税先进单位！企业税务清算报告篇四根据x地税直查20xx号文件要求，我公司高度重视x省地税局直属分局对企业所得税的此次稽查，成立专门的自查工作小组，组织相关财务人员学习，采取了自查与聘请税务师事务所税务专业人员协助相结合的方式，于20xx年7月14日-17日针对企业所得税进行自查目前,自查工作已基本完成，现将自查结果汇报如下
一、本次自查的时间范围和涉及的税种范围本公司本次自查主要为20xx至20xx年度的企业所得税的缴纳情况
二、自查工作的原则
1、高度重视，认真负责，严格按照国家财经税收相关法规，对本公司20xx至20xx年度在经营过程中涉及的各类税种进行彻底的清查，力求做到不疏忽、不遗漏
2、把握契机，认真做好自查自纠工作，提前化解税务风险我公司结合实际情况，进行认真全面的自查，彻底清理违法及不规范涉税事项，并以此为契机，加强我公司税务基础管理工作，并改善我局税务管理工作的盲点弱点，提高我公司的税务工作管理水平
三、自查结果经过为期一周的自查工作，我公司20xx年一20xx年税务工作基本遵守国家相关税收及会计法律法规，依法申报缴纳各项税费但工作当中难免存在疏漏，问题主要反映在未按照权责发生制的原则按年分摊所属费用、购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额等通过此次自查，我公司20xx年一20xx年应补缴企业所得税14,
096、18元;其中20xx年应补缴企业所得税4,
580、76元;20xx年应补缴企业所得税8,5xx、42元具体情况如下
1、20xx年度我公司所得税自查问题主要反映在没有按照权责发生制的原则按年分摊所属费用上面，申报企业所得税时少调增应纳税所得额14,
881、10元，应补缴企业所得税额4,
580、76元，具体调增事项明细如下1未按照权责发生制原则分摊所属费用应调增应纳税所得额我公司20xx年未按照权责发生制的原则分摊所属费用14,
881、10元，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发084号文第四条的规定，我公司应将未按照权责发生制的原则分摊所属费用调增应纳税所得额，调增应纳税所得额14,
881、10元
2、20xx年度我公司所得税自查问题主要反映在购买无形资产直接费用化、无须支付的应付款项未计入应纳税所得额上面，申报企业所得税时合计少调增应纳税所得额34,
061、67元，应补缴企业所得税额8,5xx、42元,具体调增事项明细如下1购买无形资产直接费用化我公司20xx年11月购入财务软件14,
300、00元直接计入了当期费用，根据《企业所得税税前扣除办法》国税发2000084号文的规定，应将该无形资产分期摊销，应调增应纳税所得额14,
061、67元⑵无需支付的应付款项应调增应纳税所得额我公司无需支付的。
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