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青岛海尔财务报表请依据青岛海尔年月半年度财务报告对该公司进行财务分析资产负债20101—6表年月20101—6单位:元币种人民币资产木期金额上期金额负债和股东权益本期金额上期金额流动资产流动负债货币资金短期借款9594770000628245000000应收票据52538000003505030000交易性金融负债00应收账款25586600001204650000应付票据33837200002614970000预付款项应付账款16734900009728920065734600003156890000应收利息24795800预收款项1607490000989386000应收股利应付职工薪酬00397010000294790000其他应收款12149600063094700应交税费157732000130960000存货应付利息2536080000174254000000流动资产合计应付股利2174080000012895100000361807000280940000其他应付款38835200001190300000一年内到期的非流动负债3980000039800000其他流动负债00流动负债合计8698040000非流动资产非流动负债可供出售金融资产804442010893200长期借款740000000长期应收款00长期应付款00长期股权投资专项应付款1002160000152726000000投资性房地产177309000预计非流动负债7924550000固定资产原值递延所得税负债61248800004846660000103952001449230累计折旧31667900002384530000其他非流动负债4195150045427700固定资产净值29580900002462130000非流动负债合计91880200046876900固定资产减值准备负债合计12650000126500008744910000固定资产净额所有者权益29454400002449480000在建工程350575000261914000实收资本（或股本）13385200001338520000固定资产清理00资本公积3398930003030530000无形资产库存股26315200019791800000开发支出00盈余公积13682200001231760000商誉未分配利润0041488100002119930000长期待摊费用7721651160310外币报表折算差额78196400递延所得税资产归属于母公司股东权益合计18513700015346500072032600007720730000其他非流动00少数股东权益19871800001031510000资产非流动所有者权益资产合计47730100004602090000（或股东权益）合计91904400008752240000负债和所有者权益资产总计（或股东权益）总计2651380000026513800000利润表年月20101—6单位:元币种人民币工程本期金额上期金额
一、营业总收入2968370000032979400000营业收入2968370000032979400000减营业总本钱2854170000031516000000营业本钱2192570000024263100000营业税金及附加68482900134738000销售费用45921500004984190000管理费用18645700002116220000财务费用59107900-7965820资产减值损失3161210025661500力口公允价值变动收益00投资收益93781400167072000
二、营业利润12358500001630500000力口营业外收入376169000116134000减营业外支出72193106485260
三、利润总额16048000001740150000减所得税费用248330000365542000
四、净利润13564700001374610000归属于母公司所有者的净利润10804000001149470000少数股东损益276076000225134000
五、每股收益根本每股收益
0.
8070.859稀释每股收益
0.
8030.856
六、其他综合收益223647007690130
七、综合收益总额13788400001382300000归属于母公司所有者的综合收益总额11008300001156280000归属于少数股东的综合收益总额278009000226014000现金流量表年月20101—6单位:元币种:人民币工程本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金2633870000023858900000收到的税费返还96306000124475000收到的其他与经营活动有关的现金294030000232136000经营活动现金流入小计2672900000024215500000购置商品、接受劳务支付的现金12576100000支付给职工以及为职工支付的现金19386100002040330000支付的各项税费16847700001937190000支付的其他与经营活动有关的现金21906400003035620000经营活动现金流出小计22537800000经营活动产生的现金流量净额41912600004626260000
二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金00取得投资收益所收到的现金10859826369600处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收23009285000回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金00投资活动现金流入小计13160726654600购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支337822000262808000付的现金投资所支付的现金17431500000投资活动现金流出小计2080970000262808000投资活动产生的现金流量净额-2080840000-236153000
三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金57874400取得借款收到的现金993702000189946000收到其他与筹资活动有关的现金00筹资活动现金流入小计999489000189946000归还债务支付的现金993702000444046000分配股利、利润或偿付利息所支付的现金95502000315142000支付其他与筹资活动有关的现金00筹资活动现金流出小计1089200000759188000筹资活动产生的现金流量净额-89714600-569242000附注汇率变动对现金及现金等价物的影响-36623000现金及现金等价物净增加额20170400003820870000期初现金及现金等价物余额75757300002459590000期末现金及现金等价物余额95927700006280450000净利润13564700001374610000资产减值准备3161210025661500固定资产折旧、油气资产折耗、生产性物资折194697000343656000旧无形资产摊销825417013250700长期待摊费用摊销388149394842处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损7176132396460失财务费用1010090012403900投资损失-93781400-167072000递延所得税资产减少84507729243800递延所得税负债增加-1060270存货的减少-404325000107956000经营性应收工程的减少-2057660000-1342270000经营性应付工程的增加51440400004226040000其他00经营活动产生现金流量净额41912600004626260000现金的期末余额95927700006280450000现金的期初余额75757300002459590000现金及现金等价物的净增加额20170400003820870000短期偿债能力比率流动比率1本期流动比率=流动资产/流动负债=21740800000/=
1.325上期流动比率=流动资产/流动资产=12895100000/8698040000=
1.48本期的流动比率比上期的流动比率略有下降，说明总体上流动负债的增长速度略高于流动资产的增长速度；而流动负债的增加主要原因是应付账款，其他应付款，应付票据的大幅度增加速动比率2本期速动比率二速动资产/流动负债二21740800000-2536080000/=
1.17上期速动比率二速动资产/流动负债二12895100000-1742540000/8698040000-
1.28本期的速动比率比上期的速动比率略有下降，其主要原因是流动负债比上期有所增加，速冻资产的增加速度低于流动负债的增长速度，这反映出公司的短期偿债能力有所下降，短期偿债的平安程度有所下降现金比率3本期现金类资产/流动负债=二9594770000/2174080000044%上期现金类资产/流动负债=6282450000/12895100000=
48.7%该公司现金比率比正常标准偏高说明短期偿债能力强现金流量比率4本期现金流量比率=经营活动现金流量/流动负债=4191260000/=
0.255上期现金流量比率=经营活动现金流量/流动负债二4626260000/8598040000=
0.538本期的现金流量比率比上期有大幅度的滑落，说明该企业经营活动产生现金的能力有所降低长期偿债能力比率资产负债率1本期资产负债率=负债总额/资产总额=/26513800000=65%上期资产负债率=负债总额/资产总额=8744910000/=50%本期比上期的下降了个百分点总体上来说该企业的资产负债处于一个相对合理的水平65%15产权比率2本期产权比率=负载总额/所有者权益总额=/9190440000=188%上期产权比率=负载总额/所有者权益总额=二8744910000/875224000099%本期比上期有多提高，说明负债比率上升，该公司净资产对负债的保障程度有大幅度的减少有形净值债务率3本期有形净值债务率=负债总额/所有者权益-无形资产=/9190440000-263152000=192%上期有形净值债务率=负债总额/所有者权益-无形资产=8744910000/8752240000-197918000=102%本期比上期的有形净值债务率有大幅度上升，该公司有形净资产对负债的保障程度有大幅度的下降财务结构比率流动资产比率1本期流动资产比率=流动资产总额/资产总额二=21740800000/2651380000082%上期流动资产比率=流动资产总额/资产总额=12895100000/=
73.6%本期存货比率=存货/资产总额=2536080000/26513800000=
9.5%上期存货比率=存货/资产总额=1742540000/=
9.9%本期应收账款比率=应收账款/资产总额=2558660000/26513800000=
9.6%上期应收账款比率=应收账款/资产总额=1204650000/=
6.9%本期与上期相比，总体来说流动资产比率和应收账款比率有多上升，而库存比率有所下降资产运营能力比率总资产周转率1本期总资产周转率=主营业务收入净额/平均资产总额二次周转天数29683700000/26513800000=
1.12=360/
1.天12=321上期总资产周转率=主营业务收入净额/平均资产总额次周转天数=天=32979400000/=
1.88360/
1.88=191本期比上期的总资产周转次数减小，周转天数增大，说明企业实现的销售额有所减少，资产的总体使用效率有所下降流动资产周转率2本期流动资产周转次数二主营业务收入净额/平局流动资产余额次=29683700000/21740800000=
1.36周转天数=天360/
1.36=263上期流动资产周转次数二主营业务收入净额/平局流动资产余额=二次32979400000/
128951000002.56周转天数天=360/
2.56=140本期比上期的流动资产周转率有大幅度下降，说明流动资产的周转速度有所减慢，资产管理效率降低应收账款周转率3本期应收账款周转次数二赊销净额/应收账款平均余额二二次29683700000/
255866000011.6应收账款周转天数天=360/
11.6=31上期应收账款周转次数=赊销净额/应收账款平均余额=次32979400000/1204650000=
27.3应收账款周转天数=天360/
27.3=13本期比上期相比应收账款周转率有大幅度下降，周转天数有所上升，说明企业应收账款周转慢，企业收回应收账款的时间长存货周转率4本期存货周转次数=销货本钱/存货平均余额次=28541700000/2536080000=
11.2存货周转天数天=360/
11.2=32上期存货周转次数=销货本钱/存货平均余额次=31516000000/1742540000=18存货周转天数天=360/18=20本期比上次的周转率有所减少，周转天数有所增加，说明流动性有所减弱，偿债能力减弱，说明存货的占用水平高，存货积压明显。
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