存货盘点管理制度

存货盘点管理制度存货盘点管理制度「篇一」

1.目的为了更好准确的做好仓库原材料盘点工作，使仓库账实物相符，为公司原材料仓库的管理提供可靠的数据，规范原材料仓库合理的盘点作业流程，通过仓库盘点发现作业与管理中存在的问题、体现仓库收发员的工作绩效，做出相应的措施，从而提高原材料仓库库存管理水平，减少损失制定此规定2范围盘点范围仓储工区原材料仓库所有库存原材料3盘点方式

3.1定期盘点1）日盘点仓库收发员须每天下班前对仓库合格进库的原材料进行实物盘点2）月末盘点仓库平均每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月26日；月末盘点由工区办公室负责组织，财务部负责稽核；3）年末盘点第四条存货的清查

1、低值易耗品由办公室建立台账，每月末将购入、领用、库存情况汇总交与财务部由财务部和办公室在年终进行实地盘点

2、商品房应由营销部按类别、区（摊位）号设置明细账进行明细核算，并建立”出租产品卡片”，详细登记出租房的坐落地点、结构、层数、面积、租金单价等情况

3、材料由物资部和财务部定期进行清查

4、提供给物业公司的备品、备件由物管部和财务部定期进行清查第五条盘点情况处理盘点结束后，将各分项盘点表汇总装订成册，作为下一次盘点的基础表，并进行书面总结，财务部编制盘点汇报盘点汇报由盘点部门经理、财务部经理确认签字后，上报分管副总、总经理，领导审批后，和盘点表一同在总办存档备查存货盘点管理制度「篇四」

1、目的为了更准确的做好仓库原材料及产成品的盘点工作，使仓库账实相符，为公司原材料及产成品仓库的管理提供可靠的数据，规范原材料及产成品仓库合理的盘点作业流程，通过仓库盘点发现作业与管理中存在的问题、规范公司的管理制度，做出相应的措施，从而提高原材料及产成品仓库库存管理水平，减少损失特制定此规定

2、范围盘点范围各生产厂所有库存原材料及产成品

3、盘点方式

4.1定期盘点1）日盘点保管员负责每天对仓库合格进库的原材料及生产的产成品进行实物盘点2）月末盘点仓库每月组织一次盘点，盘点时间一般在每月29-30日；月末盘点由调度中心负责组织，技术部、财务部随同；3）年末盘点仓库每年进行一次大盘点，盘点时间每年的12月26日（除财务另行通知）年终盘点由调度中心负责组织，技质部、技术部、财务部随同；

5.2不定期盘点不定期盘点由调度中心自行安排，对仓库原材料急产成品的库存情况实地盘点，检查各仓库账物相符情况

5、盘点方法仓库保管员盘点需采用实地盘点法，目测、估计数量;盘点完毕后需出具“仓库盘点表”，并由生产厂、调度中心同意后签字确认驻厂核算员负责抽盘，保管员需配合好驻厂核算员的抽盘工作驻厂核算员在抽盘时若发现盘点数据差异，立即对保管员的盘点数据查明原因，保管员需对驻厂额核算员收发盘点表的数据签字确认

6、盘点后的稽核工作盘点完毕后，各生产厂驻厂核算员对由生产厂提供的库存原材料的盘点数据进行分别整理盘点表，并由生产厂、调度中心、技术部、财务部签字确认后，最后交给公司财务人员盘点工作奖惩在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点；盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，盘点粗心大意导致漏盘、少盘、多盘对在盘点过程中造成的盘盈、盘亏现象需做如下处理

1、盘盈数量

2.5%以内的，需提出按盘盈实物成本价的一定比例对生产厂进行考核，并由生产厂自行分解责任部门；盘盈数量在

2.5%以上的，需由效能监察室对生产厂提出考核，并由生产厂找出责任部门，责任分解后交由公司效能监察室，由公司根据情况恶劣性决定考核金额

2、盘亏数量在

2.5%以内的，需由效能监察室提出按盘亏实物成本价的一定比例对生产厂进行考核，并由生产厂自行分解责任部门；盘亏数量在一百吨以上的，需由效能监察室对生产厂提出考核，并由生产厂找出责任部门，责任分解后交由公司效能监察室，由公司根据情况恶劣性决定考核金额仓库每年进行一次大盘点，盘点时间每年的12月26日（除财务另行通知）年终盘点由工区办公室负责组织，财务部稽核；

3.不定期盘点不定期盘点由公司自行安排，对仓库原材料库存情况进行抽盘检查各仓库账物卡相符情况

4.盘点方法仓库收发员盘点须采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量;各仓库收发员对所负责区域内原材料进行全面盘点完毕并按要求做相应详细记录;盘点完毕后须需“仓库盘点表”，仓库统计员负责抽盘，收发员需配合好统计员抽盘工作统计员在抽盘时若发现盘点数据差异，立即对收发员的盘点数据查明原因收发员须对统计员抽查盘点表的数据签字确认

5.盘点后的稽核工作盘点完毕后，统计员对各仓库收发员提供的库存原材料的盘点数据进行分别整理盘点表;如发现差异，月盘点和年末盘点结束后有工区统计员并将完成后的电子档发邮件给对应财务人员；

6.盘点工作奖惩在盘点过程中需要本着“细心、负责、诚实”的原则进行盘点;盘点过程中严禁弄虚作假，虚报数据，对在盘点过程中表现特别优异和特别差的人员公司根据最终“盘点差异表”数据及原因对相关责任人进行考核存货盘点管理制度「篇二」L0目的为了存货、财务及财产盘点的正确性，保证企业各项资产的安全、完整，特制定本制度

2.0适用范围

2.1存货盘点是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等的盘点

2.2财务盘点是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点

2.3财产盘点是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点

2.

3.1固定资产包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等

2.

3.2保管资产凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备

2.

2.3保管品以费用购置者

3.0术语

3.1年中、年终盘点

3.

1.1存货由仓库部门或经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次

3.

1.2财务由财务部门与内部审计部门共同盘点

3.

1.3财产由经管部门会同财务部门于年（中）终时，实施全面总清点一次

3.2月末盘点每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次

3.3月份检查由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点

4.0职责

4.1总盘人由总经理或财务总监担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决

4.2主盘人由各经管部门主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施

4.3复盘人由总盘人视需要指派及各经管部门的主管，负责盘点监督之责

4.4盘点人由各经管部门指派，负责点计数量

4.5会点人由财务部门指派（人员不足时，间接部门支援），负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作

4.6监点人由总经理或财务总监派员担任

4.7特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、监点人，其职责亦同

5.0盘点前准备事项

5.1盘点编组由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施

5.2经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当;所需盘点表格，由财务部门准备

5.

2.1存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌

5.

2.2现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单

5.

2.3各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点

5.

2.4各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数

5.3盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标不

6.0年中、年终全面盘点

6.1财务部门应呈报总经理、财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作

7.2盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出

8.3年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行

9.4盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改

6.5盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点;盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额

7.0不定期抽点

7.1由总经理会同财务总监视实际需要，随时指派人员抽点;可由财务部门填具“财务抽点通知单”于呈报总经理、财务总监核准后办理

7.2盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则

7.3盘点前应由会计部门利用结存调整将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数，再行盘点

7.4不定期抽点，应填列“盘存表”

8.0盘点报告

8.1财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式二联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理、财务总监签核，第一联送经管部门，第二联财务部门自存作为账项调整的依据

8.2不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示年中、年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示

8.3盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损

9.0现金、票据及有价证券盘点:

9.1现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，财务部门至少每月抽查一次

9.2现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理

9.3盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点

9.4会点人依实际盘点数详实填列“现金（票据）盘点报告表”一式二联经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存

9.5有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”一式四联，经双方签订后呈核第一联存经管部门，第二联存财务部门，第三联送往总经理，第四联送往财务总监

10.0存货盘点

10.1存货的盘点，以当月最末一日举行为原则

10.2存货，原则上采全面盘点，如无须全面盘点或实施上有困难者，应呈报总经理、财务总监核准后始得改变盘点方式

10.1其他项目盘点

10.2外协加工料品由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其“外协加工料品盘点表”一式二联，应由代加工厂商签认第一联存经管部门，第二联财务部门存查

11.2销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账

11.3经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本，送财务部门核查

12.0注意事项

12.1所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解

12.2盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否则以旷工论处

12.3所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动

12.4盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查究其责

12.5所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录之

12.6盘点人员超时工作时间得报加班或经主管核准可以轮流编排补休

13.7盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督

12.8盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位

13.0账载错误处理

13.1账载数量如因漏帐、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分，情况严重者，应层呈总经理、财务总监议处

13.2账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由直接主管签报总经理、财务总监议处

14.0赔偿处理财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应送总经理、财务总监议处或赔偿相同的金额

14.1对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者

14.2对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者

14.3未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者

15.0解释权本制度有公司财务部负责解释

16.0生效日期本制度自公司董事长批准之日起生效存货盘点管理制度「篇三」为保证存货及财产盘点工作的正确性、准确性和时效性，以切实加强管理人员的责任心，确保公司财产完整无损，特制定本管理方法第一条财产盘点范围固定资产、工程材料、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、现金、银行存款等第二条盘点前准备盘点前，根据现有的资产台帐，填写盘点表中盘点资产的名称、数量/单位、存放地点、保管人第三条固定资产的清查固定资产的清查工作拟在每年十二月进行，由财务部、办公室会同使用部门组成资产清查小组，按照固定资产卡片、台账，进行实地盘查，对固定资产的性能、存放地点，附属设备的完整性作记录。