事业单位财务自查报告

事业单位财务自查报告根据县局《关于县乡医疗卫生单位20_年度财—财务收支情况进行自查的通知》的要求，—卫生院按照自查的范围和项目，结合本院20—年的实际情况，逐条对照，认真核查，现将自查结果作以汇报

一、财务管理内控机制建设及制度执行情况

1、本院按照《会计法》及《医院会计制度》的要求建立健全了财务制度先后制定了《财务工作制度》、《会计监督制度》、《现金管理制度》、《原始凭证管理制度》、《财务报销制度》、《会计档案管理制度》等，做到有章可循

2、财务收支实行一签三审制度审批制度医院设专职会计1人、出纳1人，会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作

二、预算执行和会计核算情况

1、本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则，采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理，未发生滞留、挪用专项资金（包括合疗、医保等专款）现象，日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为

2、全年收入情况20—年本院总收入为1004万元其中财补助收入为928万元；医疗收入为76万元财补助收入中含全县卫生系统乡镇退休人员退休费865万元；公共卫生服务项目补助资金63万元

3、全年支出情况20_年本院总支出990万元其中公共卫生支出206万元；医疗支出784万元按二级明细划分总支出情况为工资及福利支出_8万元；对个人和家庭补助支出734万元（发放全县卫生系统乡镇退休人员退休费）；药品支出34万元；非财—资本支出2万元；维修费30万元；其他公用经费72万元（含发放村级公共卫生项目补助）

4、20—年收支结余20—年末结余14万元，提取专用基金（职工福利基金）6万元，转入事业基金8万元

三、预算外资金收支管理情况由于本院业务用房20—年拆除重建，未开展住院业务，本院对下属的—门诊（1-6月）―门诊部（1-9月）给予60%的基本工资和60%的津贴拨款，差额部分及费用由各点—核算从报表反映出来的总体情况是职工的全额工资和全部津贴全部到位，未增加新的债务，达到收支两条线的运行模式，无坐支、隐瞒、乱开支、乱发资金津贴等现象总院人员工资、津贴按绩效考核并坚持按月向县局送审后发放，差旅费、电话费、招待费等所有费用开支均参照相关部门规定的标准进行列支，并实行经办人、院长、财务签审小组三签字，无挥霍浪费现象

四、银行帐号开设和管理全院共按照规定的审批程序开立了基本帐户、专用专户、国债项目资金专户、全县乡镇卫生系统退休人员工资专户四个账户不存在私开账户情况

五、预算内外票据管理、使用及物价—策执行情况总院对在—门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理，实行验旧领新，对各点的票据领用建立了详细台帐，保证了票据的安全医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作，20—年8月份顺利通过了县物价局的全面检查卫生监督检查工作做到依法办事，无乱收费、乱罚款行为

六、专项资金的管理使用合疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求，在收到款项后三天内转帐支付上报补助资料真实，既不存在虚报冒领、恶意套取，也不存在滞留、挤占、挪用

七、资产管理情况因—门诊于20—年7月迁至总院，除购置了办公桌椅、空调、打印机外，未购置大的固定资产20_年省配村卫生室资产25套，按卫生厅要求纳入医院财产管理，现已按照县局的发放名单发到相应的村卫生室，20年医院逐卫生室进行财产清查，并签定了使用协议，明确了医院与村卫生室对所配资产的权利和义务。