2021年部门整体支出绩效评价报告

年部门整体支出绩效评价报告2021为进一步规范和加强财政资金管理，保障项目实施达到预期效果，提高预算执行效率和资金使用效益，根据《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发［2018）34号）、《项目支出绩效评价管理办法》（财预［2020）10号）、《中共福建省委福建省人民政府印发〈关于全面实施预算绩效管理的实施意见〉的通知》（闽委发［2019）5号）、《中共宁德市委宁德市人民政府关于全面实施预算绩效管理的通知》（宁委发〔2019〕5号）、《中共寿宁县委寿宁县人民政府关于全面实施预算绩效管理的的通知》（寿委发〔2019〕H号）以及《寿宁县财政局关于开展2022年度财政支出绩效重点评价工作的通知》（寿财绩〔2022〕5号）等文件要求，我司绩效评价组受寿宁县财政局委托，于2022年10月10日至2022年11月20日对中共寿宁县委宣传部（以下简称“县委宣传部“）2021年部门整体支出资金使用管理情况开展绩效评价，通过对部门职能、预算明细、项目实施等的梳理，综合分析项目、预算安排合理性、项目资金管理、项目业务管理、项目完成数量及质量、各项制度落实及产生的社会效益等情况进行绩效评价现将评价情况报告如下

一、项目概况

⑤公众评判法是指通过公众问卷及抽样调查等方式进行评判的方法

⑥标杆管理法是指以国内外同行业中较高的绩效水平为标杆进行评判的方法

⑦其他评价方法2评价标准绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、历史标准等,用于对绩效指标完成情况进行比较

①计划标准指以预先制定的目标、计划、预算、定额等作为评价标准

②行业标准指参照国家公布的行业指标数据制定的评价标准

③历史标准指参照历史数据制定的评价标准，为体现绩效改进的原则，在可实现的条件下应当确定相对较高的评价标准三绩效评价工作过程我司接受委托，对县委宣传部2021年部门整体支出进行绩效评价，评价实施过程包括前期准备、组织实施和绩效分析评价三个阶段

1.前期准备阶段根据县财政局绩效评价工作要求结合实施绩效评价项目的特点，绩效评价组通过向预算部门和资金使用部门收集相关资料对项目深入研究、反复研讨，针对项目的特性设计相关表格进行了统计、分析、核实，作为项目评价信息并设计评价方案

2.组织实施阶段绩效评价组对项目进行实地考察、访问听取项目情况介绍、了解县委宣传部2021年部门整体支出开展、执行、管控以及财务管理等方面情况同时评价小组进行问卷调查及开放式提问,以获取绩效评价业务需要的基础资料

3.绩效分析评价阶段绩效评价组通过收集资料、对照查证复核、数据汇总分析等工作程序，采用定性指标与定量指标结合、点上调查与面上分析结合的方法，确保评价工作客观、公正对自评表数据相关数据进行了核实，对明显不合理的自评分数，根据附件与自评报告进行调整，若附件不能提供依据的，进行现场核实再确认，进行绩效指标量化打分，经过汇总修正，得出最后评价结果，撰写绩效评价报告

三、综合评价情况及评价结论依据财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和县财政局相关部署要求，对县委宣传部2021年部门整体支出按制定的绩效评价指标体系，从投入指标（15%）、过程指标（15%）、产出指标（40%）及效益指标（30%）等四个方面进行评价，在调查了解、实地考察的基础上，逐个项目进行分析，综合评价得分

95.82分，评价等次为“优二具体得分如下:（目标设定分）7（投入指标分）11（预算配置分）4（（过程指标

14.82分）预算管理4分）（绩效评价资产管理3分）得分分

95.82职责履行（数量目标）（14职责履行（质量目标）分）（产出指标分）40职责履行（成本目标）（10职责履行（时效目标）分）（预算执行分）

7.82（履职效益分）

20、绩效评价指标分析U!（服务对象满意度分）10县委宣传部2021年部门整体支出绩效目标完成情况具体如

（一）投入指标（分值15分，得分11分）下:一级指标“投入指标”分值15分，下设“目标设定”、“预算配置”2个二级指标

1.目标设定（分值8分，得分7分）

（1）绩效目标合理性（分值4分，得分4分）主要用于评价绩效目标设定是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；是否符合部门“三定”方案确定的职责；是否符合部门制定的中长期实施规划一项不符合扣

1.35分,扣完为止得扣分分析目标设定符合《中共寿宁县委寿宁县人民政府关于全面实施预算绩效管理的的通知》（寿委发〔2019〕11号）；目标设定与县委宣传部的职责范围相符，属于该部门履职所需；目标设定符合县委宣传部的中长期实施规划绩效目标合理性评价得4分

（2）绩效指标明确性（分值4分，得分3分）主要用于评价是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与部门年度任务数或计划数相对应；是否与本年度部门预算资金相匹配任一项不符扣减本指标分值的25%,扣完为止得扣分分析县委宣传部将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，如“中心组成员集中理论学习”、“做好舆论引导，舆情报送”等；部分指标未能通过清晰、可衡量的指标值予以体现，如时效目标“按年度完成收支任务”、可持续影响目标“抓好网上舆论引导，进一步提高互联网建设”的目标值均为100%,评价标准均为“绩效目标完成100%及以上的得满分，每少完成1%扣一分，直到扣完为止“，但未对目标值的计算过程进行描述，指标值不够清晰，此项扣1分；绩效指标如“中心组成员集中理论学习”、“开展学习大军频道发布寿宁县新闻资讯”等与部门年度任务数或计划数总体相对应；绩效指标“工资及津贴“日常公用经费”等与本年度部门预算资金相匹配绩效指标明确性评价得3分

2.预算配置（分值7分，得分4分）

（1）“三公经费”变动率（分值3分，得分0分）考核“三公经费”变动率W0得满分；1%5%,扣减10%分〜值;6%-10%,扣减30%分值;11%20%,扣减50%分值;20%以上，不得分〜“三公经费”变动率式（本年度“三公经费”总额一上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额］*100%得扣分分析根据2021年度决算报表，“三公经费”变动率二［（本年度“三公经费”总额一上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额］*100%=（

6.08-

1.69）/

1.69*100%=259%o“三公经费，，变动率评价得0分

（2）重点支出安排率（分值4分，得分4分）考核重点支出安排率290%得满分，80%89%,扣减10%分值；70%〜79%,扣减30%分值；60%69%,扣减50%分值；60%以下，不得分〜〜重点支出安排率二（重点项目支出/项目总支出）*100%得扣分分析根据2021年决算表，核定2021年重点项目支出

293.63万元，项目总支出

293.63万元，重点支出安排率二（

293.63/

293.63）*100%=100%重点支出安排率评价得4分o

（二）过程指标（分值15分，得分

14.82分）一级指标“过程指标”权重15分，下设“预算执行”、“预算管理，，、“资产管理”三个二级指标

1.预算执行（分值8分，得分

7.82分）

（1）预算完成率（分值2分，得分

1.82分）考核预算完成率，预算完成率=（预算完成数/预算资金）X100%o得分二本指标分值X预算完成率得扣分分析预算完成率二（预算完成数/预算资金）X100%o=（

744.74/

817.39）X100%=

91.11%,预算完成率评价得分=2*

91.11%=

1.82分

（2）预算调整率（分值2分，得分2分）考核预算调整率W5%得满分；6%10%,扣减10%分值；11%15%,〜〜扣减30%分值；16%20%,扣减50%分值；20%以上,不得分预算调整〜率二（预算调整数/调整预算数）X100%o预算调整数部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）得扣分分析2021年委宣传部部门整体支出资金预算

274.83万元，年中调整预算

297.28万元，实际到位资金

572.11万元年中调整预算

297.28万元均为落实国家政策、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整，不予扣分

（3）结转结余变动率（分值1分，得分1分）考核结转结余变动率3%及以下得满分；4%7%,扣减10%分值；8%〜10%,扣减30%分值；11%20%,扣减50%分值；20%以上，不得分〜〜结转结余变动率=（本年结转结余总额一上年结转结余总额）/上年结转结余总额X100%得扣分分析根据2021年决算报表，2021年初结转结余数

245.28万元，2021年末结转结余数

72.66万元，结转结余变动率二（

72.66-

245.28）/

245.28X100%=-

70.38%结转结余变动率评价得o1分

（4）公用经费控制率（分值1分，得分1分）考核公用经费控制率100%及以下得满分；101%105%,扣减10%〜分值;106%110%,扣减30%分值;111%120%,扣减50%分值；120%以〜〜上，不得分公用经费控制率二（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）*100%得扣分分析根据2021年决算报表，公用经费年初预算数为92万元，预算执行中调整为

102.51万元，实际支出公用经费

102.51万元,公用经费控制率=

102.51/

102.51*100%=100%公用经费控制率评价得1分

（5）“三公经费控制率（分值1分，得分1分）考核“三公经费”控制率100%及以下得满分；101%105%,扣减〜10%分值;106%-110%,扣减30%分值;111%-120%,扣减50%分值；120%以上，不得分“三公经费”控制率二（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）X100%o得扣分分析根据2021年决算报表，“三公经费”控制率=

6.08/

6.5X100%=

93.54%“三公经费”控制率评价得1分

（6）政府采购执行率（分值1分，得分1分）考核政府采购执行100%及以上得满分，每少5个百分点扣

0.1分，扣完为止政府采购执行率二（实际政府采购金额/政府采购预算数）X100%o得扣分分析县委宣传部严格按照宁德市政府集中采购目录及限额标准执行，未发现纳入政府采购目录中的项目达到规定金额而未进行政府采购的事项政府采购执行率评价得1分

2.预算管理（分值4分，得分4分）

（1）管理制度健全性（分值1分，得分1分）考核是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度是否合法、合规、完整；相关管理制度是否得到有效执行任一项不符扣减本指标分值的33%,扣完为止得扣分分析县委宣传部制定内部财务管理制度，相关管理制度合法、合规、较完整；相关管理制度总体上得到有效执行管理制度健全评价性得1分

（2）资金使用合规性（分值1分，得分1分）考核资金使用是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；项目的重大开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况任一项不符扣减本指标分值的20%,扣完为止得扣分分析资金使用符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；根据现场翻阅会计凭证，资金的拨付有完整的审批程序和手续，原件留存县委宣传部备查；符合部门预算批复的用途；未发现截留、挪用、虚列支出等情况资金使用合规性评价得1分

（3）预决算信息公开性（分值1分，得分1分）考核是否按规定内容公开预决算信息；是否按规定时限公开预决算信息一项不符合扣

0.5分，严重的此项完全不得分得扣分分析在寿宁县人民政府官方网站O上按规定内容、规定时限公开预算、决算信息预决算信息公开性评价得1分

（4）基础信息完善性（分值1分，得分1分）考核基础数据信息和会计信息资料是否真实；基础数据信息和会计信息资料是否完整；基础数据信息和会计信息资料是否真实准确任一项不符扣减本指标分值的33%,扣完为止得扣分分析经现场翻阅会计凭证，核定基础数据信息和会计信息资料较为真实、完整、准确，原件留存县委宣传部备查基础信息完善性评价得1分

3.资产管理（分值3分，得分3分）

（1）管理制度健全性（分值1分，得分1分）考核是否制定或具有资产管理制度，相关资产管理制度是否合法、合规、完整；相关资产管理制度是否得到有效执行任一项不符扣减本指标分值的33%,扣完为止得扣分分析县委宣传部制定了资产管理制度，资产管理制度合法、合规、较完整，资产管理制度总体上得到有效执行管理制度健全性评价得1分

（2）资产管理安全性（分值1分，得分1分）考核资产保存是否完整；资产配置是否合理；资产处置是否规范；资产账务管理是否合规，账实相符任一项不符扣减本指标分值的25%,扣完为止得扣分分析资产保存完整，资产配置较为合理，资产处置总体上规范，资产账务管理合规，现场抽取通用设备项下10项资产、家具项下10项资产进行盘点，账实相符资产管理安全性评价得1分

（3）固定资产利用率（分值1分，得分1分）考核固定资产利用率高于90%得满分，少5%扣

0.5分，扣完为止固定资产利用率二（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）X100%o得扣分分析根据县委宣传部固定资产卡片清单，核定固定资产利用率二（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）X100%=

77.33/

77.33*100%=100%固定资产利用率评价得1分

（三）产出指标（分值40分，得分40分）一级指标“产出指标”权重40分，下设“职责履行（数量目标）”、“职责履行（质量目标）”、“职责履行（成本目标）”、“职责履行（时效目标）”四个二级指标

1.职责履行（数量目标）（分值14分，得分14分）

（1）中心组成员集中理论学习次数（分值2分，得分2分）考核中心组成员集中理论学习225次得满分，每少1次扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据《寿宁县2021年党委理论学习中心组学习情况汇总表》核定中心组成员集中理论学习25次中心组成员集中理论学习次数评价得2分一项目立项及基本情况

2.项目主要内容2021年1月13日寿宁县财政局印发《寿宁县财政局关于2021年部门预算有关事宜的通知》寿财预20211号，批复县委宣传部2021年部门整体预算金额

274.83万元该项资金主要用于人员经费和公用经费、十九届五中全会精神宣传宣讲活动经费、文化产业发展资金、其他宣传事务支出、宣传文化发展专项支出等事项

3.项目单位主要职责县委宣传部包括1个机关行政处科室及2个下属单位,主要职责为1贯彻执行党的宣传思想工作的方针、政策；根据上级宣传部门和县委的安排部署，制定全县宣传工作规划，指导全县宣传工作；协调全县宣传系统各部门之间的关系2负责指导全县理论学习、理论宣传和理论研究工作3负责引导新闻舆论导向工作，把握宣传基调，指导、协调新闻出版发行等部门的工作14负责规划、部署全局性的宣传思想工作任务及全县社会宣传工作5组织实施对外宣传工作，研究制定全县对外宣传工作的方针、政策；组织协调对外宣传报道6指导、管理全县互联网新闻宣传工作；负责县级重点

（2）舆情报送数量（分值2分，得分2分）考核做好舆论引导，舆情报送216篇得满分，每少1篇扣

0.5分，扣完为止得扣分分析2021年县委网信办函件形式转部门办理46份,形成舆情直报2份，因佐证材料涉密，留存网信办备查舆情报送数量评价得2分

（3）网评员数量（分值2分，得分2分）考核网信办网评员数量200名及以上得满分，每少5个扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据《2021年网评员名单》，核定网信办网评员数量达200名，因佐证材料涉密，留存网信办备查网评员数量评价得2分

（4）《寿宁新闻》播发期数（分值2分，得分2分）考核《寿宁新闻》全年播发156期得满分，每少1期扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据《寿宁新闻》2021年播发时间表，核定《寿宁新闻》全年播发156期《寿宁新闻》播发期数评价得2分

（5）新时代文明实践中心、所数量（分值1分，得分1分）考核新时代文明实践中心、所数量14个及以上满分，每少1个扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据寿宁县新时代文明实践中心（所、站、点）分布图，核定新时代文明实践中心1个，文明实践所14个新时代文明实践中心、所数量评价得1分

（6）新时代文明实践志愿服务队数量（分值1分，得分1分）考核新时代文明实践志愿服务队数量8个得满分，每少完成1扣

0.5分，直到扣完为止得扣分分析根据寿宁县新时代组织机构架构图，核定寿宁县新时代文明实践志愿服务队8个新时代文明实践志愿服务队数量评价得1分

（7）学习大军频道发布寿宁县新闻资讯数量（分值2分，得分2分）考核学习大军频道发布寿宁县新闻资讯数量2500条及以上得满分，每少完成1%扣

0.5分，直到扣完为止得扣分分析根据学习大军网寿宁频道（）数据统计，学习大军频道发布寿宁县新闻资讯数量2500条以上学习大军频道发布寿宁县新闻资讯数量评价得2分

（8）爱国主义教育基地数量（分值2分，得分2分）考核爱国主义教育基地4个得满分，每少1个扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据《宁德市爱国主义教育基地巡礼》，核定全县共有张高谦烈士陵园、中共闽浙边临时省委旧址、寿宁县含溪革命传统教育基地、寿宁县下党乡脱贫攻坚展陈基地等4个爱国主义教育基地爱国主义教育基地数量评价得2分

2.职责履行（质量目标）（分值10分，得分10分）

（1）新时代文明实践所乡镇覆盖率（分值3分，得分3分）考核新时代文明实践所乡镇覆盖率100%得满分，否则不得分覆盖率二乡镇新时代文明实践所数量/全县乡镇总数*100%得扣分分析根据寿宁县新时代文明实践中心（所、站、点）分布图，核定各乡镇新时代文明实践所14个，全县共14个乡镇，覆盖率=14/14*100%=100%新时代文明实践所乡镇覆盖率评价得3分

（2）新闻网站浏览量超百万稿件数量占比（分值4分，得分4分）考核在中央电视台、新华网、人民网等主流媒体和重点新闻网站发布的稿件网络浏览量超百万占发稿总数20%及以上得满分，每少1%扣

0.5分，扣完为止新闻网站浏览量超百万稿件数量占比二网络浏览量超百万稿件数量/发稿总数*100虬得扣分分析根据县委宣传部新闻稿件统计，核定2021年在中央电视台、新华网、人民网等主流媒体和重点新闻网站发稿118条，其中网络浏览量超百万的稿件24条新闻网站浏览量超百万稿件数量占比=24/118*100%=

20.34%新闻网站浏览量超百万稿件数量占比评价得4分

（3）第八届福建艺术节获奖（分值3分，得分3分）考核音乐剧在第八届福建艺术节获奖得满分,否则不得分得扣分分析根据福建省文旅厅网站发布《关于公布第八届福建艺术节获奖名单的通知》，核定寿宁县北路戏保护传承中心报送的歌剧《鸾峰桥》获得优秀剧目奖第八届福建艺术节获奖评价得3分

3.职责履行（成本目标）（分值9分，得分9分）

（1）十九届五中全会精神宣传宣讲活动经费（分值1分，得分1分）考核十九届五中全会精神宣传宣讲活动经费支出20万元及以下得满分，每超3万元扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据2021年度决算报表，核定十九届五中全会精神宣传宣讲活动经费支出20万元十九届五中全会精神宣传宣讲活动经费评价得1分

（2）文化产业发展资金（分值2分，得分2分）考核文化产业发展资金支出

55.1万元及以下得满分，每超3万元扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据2021年度决算报表，核定文化产业发展资金支出

55.1万元文化产业发展资金评价得2分

（3）其他宣传事务支出（分值2分，得分2分）考核其他宣传事务支出189万元及以下得满分，每超3万元扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据2021年度决算报表，核定其他宣传事务支出

188.53万元其他宣传事务支出评价得2分

（4）宣传文化发展专项支出（分值1分，得分1分）考核其他宣传事务支出15万元及以下得满分，每超3万元扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据2021年度决算报表，核定宣传文化发展专项支出15万元宣传文化发展专项支出评价得1分

（5）人员保障经费及各股室正常运转经费（分值3分，得分3分）考核人员保障经费及各股室正常运转经费442万元以下得满分，每超3万元扣

0.5分，扣完为止得扣分分析根据2021年度决算报表，核定拨付人员保障经费及各股室正常运转经费

441.15万元人员保障经费及各股室正常运转经费评价得3分

4.职责履行（时效目标）（分值7分，得分7分）

（1）资金拨付时间（分值3分，得分3分）考核资金拨付时间在2021年12月31日前得满分，每晚一个月扣1分，扣完为止得扣分分析根据2021年度决算报表，核定资金拨付时间在2021年12月31日前资金拨付时间评价得3分

（2）中心组成员集中理论学习时间（分值2分，得分2分）考核中心组成员集中理论学习时间在2021年12月31日前得满分，每晚一个月扣1分，扣完为止得扣分分析根据《寿宁县2021年党委理论学习中心组学习情况汇总表》，核定中心组成员集中理论学习时间在2021年12月31日前中心组成员集中理论学习时间评价得2分

（3）舆情报送时间（分值2分，得分2分）考核做好舆论引导，舆情报送时间在2021年12月31日前得满分，否则不得分得扣分分析2021年县委网信办函件形式转部门办理46份,形成舆情直报2份，报送时间均在2021年12月31日前因佐证材料涉密，留存网信办备查舆情报送时间评价得2分

（四）效益指标（分值30分，得分30分）一级指标“履职效标”权重30分，下设“履职效益”、“服务对象满意度”2个二级指标

1.履职效益（分值20分，得分20分）

（1）主流舆论声势强劲（分值8分，得分8分）考核全面展示客观真实、正面进步的寿宁形象，在国家级、省级、市级媒体上刊播新闻2300条以上得满分，否则不得分得扣分分析根据县委宣传部新闻稿件统计，2021年在国家级媒体和网站发稿118条，在省级媒体刊播新闻489条，在市级媒体上刊播新闻1760条，合计2367条主流舆论声势强劲评价得8分

（2）乡镇文明建设有实效（分值6分，得分6分）考核全县获得“省级文明村”称号的村镇数量3个得满分,每少1个扣2分，扣完为止得扣分分析:根据中共福建省委文明办公布的福建省《2018—2020年度省级文明城市、文明村镇、文明单位、文明校园、文明家庭名单》（），核定寿宁县下党乡下党村、寿宁县武曲镇大韩村、寿宁县武曲镇承天村获得“省级文明村”称号乡镇文明建设有实效评价得6分

（3）创新廊桥文化保护模式（分值3分，得分3分）考核推出“司法+保险+服务”廊桥文化保护模式，为全县6座国保、1座省保木拱廊桥投保文物保护保险得扣分分析根据《文物保护保险单》，全县6座国保、1座省保木拱廊桥投保文物保护保险创新廊桥文化保护模式评价得3分

（4）文旅融合升级（分值3分，得分3分）考核旅游精品路线辐射带动全域旅游，寿宁红色旅游精品路线入选全国百条红色茶乡旅游精品路线得满分，否则不得分得扣分分析根据第三届茶乡旅游发展大会公布的“百条红色茶乡旅游精品路线”名单，核定“寿宁红色旅游精品线路”入选百条红色茶乡旅游精品线路文旅融合升级评价得3分

2.服务对象满意度（分值10分，得分10分）

（1）群众满意度（分值10分，得分10分）考核开展问卷调查，调查群众对文化宣传工作满意度90%以上得满分，每少5%扣1分，扣完为止，群众对文化宣传工作满意度二（群众对文化宣传工作满意的人数/调查总人数）*100%得扣分分析向群众随机发放问卷调查表30份，收回问卷30份，满意人数28人，群众对文化宣传工作满意度二满意人数/调查人数*100%=28/30*100%=

93.33%群众满意度评价得10分

五、主要经验及做法、存在的主要问题及原因分析

（一）主要经验及做法一是理论与实践并重理论学习成为常态，把学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神作为首要任务，牢牢把握政治方向、工作导向，扎实推进理论武装深化拓展“学习强国”学习成效，以年度学习积分为评选标准，激发“学习强国”学习热潮宣传宣讲深入人心，发挥党史学习教育县委宣讲团、理论宣讲轻骑兵等作用，积极调动社会资源，形成“领导讲党课、专家讲专题、百姓讲故事”的宣讲模式理论实践良性互动，以开展党史学习教育为契机，深耕“党员教育+”理念，融合含溪甲坑、下党等红色资源，打造地方独具特色研学路线“不忘初心”研学之旅，创新“游中学、学中游”的“路上课堂”新模式二是内宣与外宣联动强力抓好对外宣传，积极与中央和省市主流媒体合作，深挖典型，展示亮点，今年来共接待来访媒体84批600多人次，在中央电视台、新华网、人民网等国家级主流媒体、省级媒体、市级媒体上刊播新闻2367条，全面展示客观真实、正面进步的寿宁形象全方位开展对内宣传，寿宁电视台全年播发《寿宁新闻》156期，电视专题片52部；“今日寿宁”公众号发布各类信息2853条精心组织城市形象宣传推介，协助凤凰网录制庆祝中国共产党建党百年大型户外场景式演讲节目《你的成就•红旗渠篇》，协助福建广播影视集团在下党拍摄采访中国共产党与世界政党领导人峰会，协助新华社福建分社在下党拍摄采访乡村振兴的“草根力量”等节目，配合中央电视台成功录制《东西南北贺新春》专题节目，寿宁知名度、美誉度不断提升三是培育与践行统一注重文明创建，在新闻网、公众号开设创城专栏，集中宣传报道创城工作动态亮点和典型案例，深入挖掘创城工作中的好经验、好做法，凝聚全民共识注重典型培育，深入开展“星级文明户”“文明家庭”“身边好人”“好婆婆，，“好媳妇，，等评选活动，用身边典型激励身边人注重实践养成，今年以来开展各类文明实践活动达4256场次，惠及群众约38万余人次，构筑起“全县覆盖、出户可及、群众便利”的新时代文明实践阵地网络四是事业与产业统筹非遗文化接续传承，启动杨梅洲桥、仙宫桥、福寿桥保护性修缮工程，推出“司法+保险+服务”的廊桥文化保护模式，为全县6座国保、1座省保木拱廊桥进行投保四平傀儡戏、红茶制作技艺（寿宁高山红茶）入选第七批省级非物质文化遗产代表性项目名录推荐名单文艺精品不断涌现，编排北路戏音乐剧《我们一起走过》《下党故事》《鸾峰桥》《高山茶缘》，其中《鸾峰桥》荣获第八届福建艺术节优秀剧目奖第一名推送北路戏《烫火碗》《张高谦护羊》折子・戏选段和《奔访》音乐选段，参加第十五届福建省戏剧水仙花奖比赛，获得1银2铜文旅融合加速升级，联动推进难忘下党、梦龙天池、银山花田、三峰公园等项目建设，以及鳌阳梦龙文化小镇、犀溪廊桥文旅小镇、武曲茶仙小镇等文旅特色小镇建设寿宁红色旅游精品路线入选全国百条红色茶乡旅游精品路线申报15个村创建宁德市金牌旅游村

（二）存在的问题及原因分析

1.部分绩效目标设置不够科学部分指标未能通过清晰、可衡量的指标值予以体现，如时效目标“按年度完成收支任务”、可持续影响目标“抓好网上舆论引导，进一步提高互联网建设”的目标值均为100%,评价标准均为“绩效目标完成100%及以上的得满分，每少完成1%扣一分，直到扣完为止“，但未对目标值的计算过程进行描述，指标值不够清晰，应对指标计算公式或方法进行描述，列明具体衡量的标准，使指标值清晰明确

2.基层宣传队伍有待进一步加强基层新闻宣传工作来源基层、服务基层，但受人才、资金、观念等因素制约，乡镇宣传工作队伍存在不能完全适应新形势新要求的现象在乡镇从事宣传工作的干部和人员有很大一部分都不是新闻相关专业出身，并且基本都兼职了乡镇的其他事务；在现有人才中，从事理论宣讲、艺术创作等方面的专业人才相对较少同时，由于担任宣传工作的干部和人员变动快，有些新进干部农村工作经验匮乏，开展工作时提不出思路，找不到抓手

3.文化旅游还需进一步紧密整合伴随着乡村振兴、县域经济发展壮大和文旅融合发展，大批文化旅游新产品新场景不断涌现寿宁县在推进文化与旅游融合发展方面进行了积极有益的探索，成效显著但与发达省市、优秀旅游城市相较而言，与游客日益高涨的美好文化旅游需求还存在一定差距文化旅游营销模式较为单一，广播、电视、网络等媒体宣传和活动设计运用频率不够高；部分乡村和新闻网站建设

3.项目资金管理县委宣传部根据财务相关管理制度进行资金管理，整体支出在实施过程中做到1在资金预算编制环节，确定基本支出项目后，进行编制预算，减少预算支出与实际支出的差异；2在资金的使用环节，一是专款专用，未截留、挪用;二是对资金进行统一管理，使用过程中力求做到事前有请示、事中有监督、事后有记录；3在项目决算环节，按照预算支出计划的各项用途开展决算，并重视项目运行效果的评价

4.项目资金投入使用情况2021年委宣传部部门整体支出资金预算

274.83万元，年中调整预算

297.28万元，实际到位资金

572.H万元，上年结转结余

245.28万元，合计

817.39万元截至2021年12月31日实际支出

744.74万元，资金支出率为

91.ll%o具体支出情况如下:本年支出合计支出功能分类科目名称科目编码旅游景点要素基础薄弱，规模小、设施少，软、硬件不栏次能满足文化旅游业快速发展的需要

六、相关建议

（一）全面加强预算管理预算单位要充分认识绩效评价工作是当前预算支出工作中必不可少的环节，切实加强对预算绩效管理工作的重视程度建议组织相关人员认真学习全面实施绩效管理的知识和政策文件要求，加强绩效管理培训，提升绩效管理水平根据项目政策要求、项目实施重点内容、年度工作计划等情况，合理设定绩效目标，同时通过清晰、可衡量的指标值予以体现，实现绩效管理与预算管理的深度融合

（二）完善机制营造良好氛围一是完善运行机制按照模块、联村分工，在各村、各科室安排专门信息员，宣传工作者分村包组确保宣传素材；按照“谁主管谁负责、属地管理”的原则，把宣传工作摆在重要位置，明确到岗到人，使工作件件有落实二是完善奖励机制将宣传工作成果纳入干部年终考核，科学制订奖惩办法，进一步发挥干部的主观能动性，打造一个团结奋进的宣传工作局面三是建立与新闻单位的长效联系制度要坚持“请进来”，实行邀请新闻记者上门做报道，便于做好宣传；要坚持“走出去”,虚心向新闻单位学习，有条件的可安排新宣传工作者到新闻单位去跟班学习，提高其从事宣传工作的能力

（三）培育文旅整合发展软环境一要推广整体品牌坚持走出去与请进来相结合，与主流媒体合作加强城市整体宣传，举办博览会、文化节等系列活动,吸引游客广泛参与二要创新营销方式充分发挥网站、微博、微信、微电影等新兴时尚媒体的作用，适时推出系列旅游专栏、专题节目，探索低成本、高性价比的“微营销”模式三要深化区域合作加强与福安、周宁、屏南等周边县市的沟通协作,整合共享旅游资源，扩大旅游品牌的“辐射效应”和“同城效应“合计7,447,

364.31201一般公共服务支出6,046,

664.3120131党委办公厅（室）及相关机构事务18,

950.00行政运行18,

950.0020132组织事务7,

500.00行政运行7,

500.0020133宣传事务6,011,

742.31行政运行3,327,

698.84一般行政管理事务200,

000.00其他宣传事务支出2,484,

043.4720136其他共产党事务支出8,

472.00事业运行8,

472.00207文化旅游体育与传媒支出851,

000.0020701文化和旅游701,

000.00文化活动150,

000.00其他文化和旅游支出551,

000.0020799其他文化旅游体育与传媒支出150,

000.00宣传文化发展专项支出150,

000.00208社会保障和就业支出202,

500.0020805行政事业单位养老支出198,

200.00机关事业单位基本养老保险缴费支出198,

200.0020827财政对其他社会保险基金的补助4,

300.00其他财政对社会保险基金的补助4,

300.00210卫生健康支出99,

000.0021011行政事业单位医疗99,

000.00行政单位医疗99,

000.00213农林水支出50,

000.0021305扶贫50,

000.00其他扶贫支出50,

000.00221住房保障支出198,

200.0022102住房改革支出198,

200.00住房公积金198,

200.00二项目绩效目标

1.年度绩效目标1夯实基层建筑，推动理论学习走深走实；2压实主体责任，推动意识形态责任落实落细；3突出寿宁特色，推动文化事业提质提效；4聚焦融合媒体，推动正面宣传出新出彩；5注重价值引领，推动文明创建入脑入心

2.项目单位绩效目标完成情况县委宣传部根据《中共寿宁县委寿宁县人民政府关于全面实施预算绩效管理的的通知》寿委发〔2019〕11号文件有关规定，按照“可量化、可操作、可检查、可考评”的要求，制定县委宣传部2021年度部门整体支出绩效目标表，自评得分97分，自评等次为“优工本次评价组对县委宣传部设置的绩效目标自评完成情况进行调查，总体状况较好，基本达到预期效果，项目单位绩效自评情况具体如下:标三级指标实际完成值指标及时完成各项业务时12月31日12月31日时效目问标按年度完成收支任务100%100%

180.94万

180.94工资及津贴成本目标元—万元—产出

36.89万

36.89万亓日常公用经费目标元爱国主义教育基地、新闻412万元W12万元网建设群众文明建设经费410万410万数量目标中心组学习经费45万元45万元质量目标网络建设及监控系统一用10万元410万元经弯♦租其他宣传事务支出W20万元420万元中心组成员集中理论学习25次25次做:好舆论导，舆情报16篇216篇弓:国主义教育基地、新网5个5个闻建设仓［明建设，组建精神仪!一代文明实N10个N10个1开展薪织比践开展学习大军频道发布寿2500条2500条宁县新闻资讯保证各业务职能股室工作100%100%正常运转预算公开的及时率100%100%决算公开的及时率100%100%预算执行差异率=5%=5%加强基层思想政治工作和精神文明建设，增强人民良好良好社会效益精神力量，提升人民精神益目标风貌标推动传统媒体与新兴媒体良好良好效融合发展目抓好用上舆论弓导，进一可持续影100%100%步提高互联网建设响目标文化市场健康发展，群众100%100%满意度文明单位满意率测评情况满意服务对象95%95%度目满意度辖区群众对辖区内文化宣标90%90%传活动的满意度

二、绩效工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的通过对县委宣传部2021年部门整体支出进行绩效评价，进一步了解项目绩效目标的实现情况，了解制度建设、资金的使用、产出、效益等执行情况，发现存在问题，提出改进建议，进一步提高项目管理水平，增强项目实施单位对财政资金使用的责任感，规范财政支出行为，提高财政资金效益，优化财政支出结构，为后期强化预算绩效管理提供重要依据，为下一年度预算安排提供参考依据

2.绩效评价对象和范围绩效评价对象为县委宣传部，结合县委宣传部对部门整体支出制定的各项绩效目标，分析确定项目的评价重点，围绕项目的决策、项目预算资金管理、效益完成情况、社会评价等方面进行评价分析评价的期限为2021年1月1日至2021年12月31日二绩效评价设计

1.绩效评价原则此次绩效评价以结果为导向，重点围绕项目决策、项目管理、项目产出情况、效益情况及满意度等方面设计指标体系，进行评价分析结合项目实况，通过对比项目绩效目标，综合分析影响绩效目标实现、项目效果的内外因素同时运用定量分析及定性分析方法，对县委宣传部2021年部门整体支出效益进行评价，分析项目资金的投入利用情况及财政支出效率变化趋势，总结项目实施过程中的难点、问题，并为以后项目的实施提供相应建议

2.评价指标体系根据本次绩效评价的目的和项目实际情况设计评价指标体系，指标体系包括投入、过程、产出、效益四个方面，满分100分一是决策15%,主要评价项目立项、绩效指标及资金投入情况二是过程15%,主要评价项目单位的资金管理、组织实施等方面的情况三是产出40%,主要分析数量目标、质量目标、成本目标、时效目标四是效益30%,主要评价社会效益指标、经济效益指标和服务对象满意度本次项目绩效评价结果采取综合评分与评级相结合的方式确定具体等级总分值100分，绩效评级分优、良、中、差优得分90分含90分以上；良得分80分（含80分）一89分；中得分60分（含60分）一79分；差得分60分以下

3.评价方法、评价标准

（1）评价方法采用定量与定性评价相结合的比较法，定量指标主要与年初设置指标值相比，完成指标值的，赋全部分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例计分定性指标根据指标完成情况达成效果、按三档分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含）、60%-0%合理确定分值对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于年初指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值本次项目绩效评价根据评价对象的具体情况，采用一种或多种方法主要有以下几种方法

①成本效益分析法是指将投入与产出、效益进行关联性分析的方法

②比较法是指将实施情况与绩效目标、历史情况、不同部门和地区同类支出情况进行比较的方法

③因素分析法是指综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素的方法

④最低成本法是指在绩效目标确定的前提下，成本最小者为优的方法。