2022年度土地复垦前期工作费项目支出绩效评价报告

年度土地复垦前期工作费2022项目支出绩效评价报告

一、基本情况

（一）项目概况该项目属于公益类无偿性服务项目，为政府提供技术支撑和完成年度考核任务根据安徽省财政厅、安徽省国土资源厅、安徽省物价局，《关于印发〈安徽省耕地开垦费征收和使用管理实施细则〉的通知》（财综［200U1061号文）要求和我中心的职责，一是组织易地开垦耕地的支出；二是组织土地开发、复垦、整理规划、计划的编制；三是开展土地开发复垦整理项目的勘测、论证和规划设计，以及土地开发复垦整理项目的验收、确认；四是组织开展土地开发、复垦、整理的科学研究及新技术推广工作;五是建立和维护土地开发复垦整理预备项目库、新增耕地储备库；六是经财政部门批准的其他管理性的支出

（二）项目绩效目标通过政府的财政支出，达到行政区域内耕地总量动态平衡,完成省政府下达的市政府年度耕地保护任务和“一票否决”的考核指标同时保障重点项目落地，助力地方经济建设，为项目用地报批做好要素保障工作，为区域粮食安全提供有效的种植面积

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.评价目的根据《项目支出绩效评价管理办法》财预202010号，围绕项目决策、项目过程、项目产出、项目效益等四方面，选择合适的评价指标和标准，运用科学的评价方法，对资金“申、批、拨、付”全过程及其支出的经济性、效率性和效益性等方面进行客观公正的综合评价，以衡量财政资金的使用绩效，分析支出项目是否达到预期目标同时，及时总结经验，分析存在问题，提出改进意见，优化项目顶层设计，进一步加强资金管理，提高财政资金使用效益

2.评价对象和范围本次绩效评价对象为淮南市土地整理中心评价范围为费用支出使用情况二绩效评价原则、评价指标体系附表说明、评价方法、评价标准

1、绩效评价原则绩效评价应当遵循以下基本原则1科学规范绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法2公正公开绩效评价客观、公正，标准统

一、资料可靠，依法公开并接受监督3分级分类绩效评价由各级财政部门、部门单位根据评价对象的特点，分类组织实施4绩效相关绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系

2、评价方法绩效评价方法是指用于分析绩效数据，得出评价结论的各种经济分析、评估和评价方法绩效评价方法的选用应当坚持简便有效的原则根据财政部《项目支出绩效评价管理办法》财预202010号的规定，绩效评价方法主要采用成本效益分析法、比较法、因素分析法、最低成本法、公众评判法、标杆管理法等结合项目实际情况，本次宜采用成本效益分析法、比较法、因素分析法和公众评判法通过成本效益分析法对项目资金支出与其取得产出、效益进行关联性分析，合理判断项目资金使用的性价比；通过比较法对绩效目标与实施效果、历史与当期情况、不同部门和地区同类支出的比较，综合分析绩效目标实现程度通过因素分析法，挖掘影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素，科学评判项目实施过程中存在的问题，有效提出相关建议通过公众评判法，以专家评估、公众问卷及抽样调查等方式对项目支出效果的受众与社会公众进行意见征询，有效评价项目带来的社会影响

3、评价指标体系1绩效评价指标体系设计原则绩效评价指标是指衡量绩效目标实现程度的考核工具，应当遵循以下原则

①相关性原则应当与绩效目标有直接的联系，能够恰当反映目标的实现程度

②重要性原则应当优先使用最具评价对象代表性、最能反映评价要求的核心指标

③可比性原则对同类评价对象要设定共性的绩效评价指标，以便于评价结果可以相互比较

④系统性原则应当将定量指标与定性指标相结合，系统反映财政支出所产生的社会效益、经济效益、环境效益和可持续影响等

⑤经济性原则应当通俗易懂、简便易行，数据的获得应当考虑现实条件和可操作性，符合成本效益原则

（2）绩效评价指标体系设计思路从绩效指标设计的基本原则分析，结合项目实际情况，本次绩效评价指标设计应重点包括2部分内容，一是项目决策指标，即通过评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、预算编制科学性及资金分配合理性来分析项目决策是否科学合理；二是项目效益指标，即通过对调整生态红线所产生的社会效益以及可持续影响等方面进行全面分析，以验证项目是否产生了积极良好的效果，是否达成了预期目标

（三）综合评价情况及评价结论本项目立项依据充分、立项程序规范、预算编制科学、资金使用合理、绩效目标设置合理

三、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况根据安徽省财政厅、安徽省国土资源厅、安徽省物价局，关于印发《安徽省耕地开垦费征收和使用管理实施细则》的通知,（财综

[2001]1061号）文件要求，贯彻落实土地复垦前期工作

（二）项目过程情况根据年初上级下达的任务，结合我市各县区的实际情况，我单位分解任务到各县区同时开展项目前期的选址、踏勘、立项等工作，根据县区要求为各县区提供技术支持和项目审查

（三）项目产出情况全年土地整治储备已入库项目20个，总规模1929亩，新增耕地1711亩；协调指标跨县区交易使用，保障重大建设项目耕地占补平衡需求，全年市级统筹协调耕地指标5500亩，涉及30个批次农转用批次，有力的保障了建设项目的耕地占补平衡需求；配合用途管制科做好增减挂钩验收今年以来共批准挂钩批次13个，批准挂钩指标2475亩；截至到目前挂钩验收35批次，归还指标H080亩；工矿废弃的验收4批次，新增农用地1474亩，新增耕地459亩

（四）项目效益情况根据《国务院办公厅关于印发跨省域补充耕地国家统筹管理办法和城乡建设用地增减挂钩节余指标跨省域调剂管理办法的通知》（国办发〔2018〕16号）的价格核算，我市去年新增耕地价值约

3.422亿元；转移支付给各县区的占补平衡费用约

12.1亿元；增减挂指标价值约

40.38亿元，有力的保障了地方建设

四、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）存在的问题

1.经费支出集中在下半年使用；

2.经费支出重勘查，轻航拍

（二）原因分析主要是因为我市地处江淮分水岭，农作物种植以一麦一稻轮作方式补充耕地中存在水田的必须在当年7--9月间报备入库，因此经费支出集中在下半年居多；项目验收阶段，仍采取以往现场测量查验，没有利用科技航飞手段辅助日常工作

五、有关建议

1.在考核通报时，不在以每月支出对我单位进行考核。