财务联络员培训课件

财务联络员培训课件欢迎参加年度财务联络员定岗轮训项目本培训课程全面覆盖最新财经2025政策与实务操作，旨在提升各单位财务联络员的专业素养与业务能力，确保财务工作规范高效运行作为单位财务部门与业务部门之间的重要桥梁，财务联络员在机构运转中扮演着不可或缺的角色通过系统化的培训，我们将共同建立更加完善的财务管理体系，推动单位财务工作迈向更高水平让我们携手并进，在这次培训中收获知识、分享经验，共同提升财务管理专业化水平！课程导言岗位重要性培训目标财务联络员是连接财务部门与业务部门的关键纽带，承担着信息通过本次培训，使每位财务联络员掌握最新财经政策法规，熟悉传递、政策解读与业务协调的重要职责优秀的联络员能显著提财务工作流程，提升专业技能与服务意识，培养解决实际问题的高单位财务运转效率，减少沟通障碍，降低合规风险能力，最终成为单位财务管理的得力助手与业务部门的专业顾问本期培训采用理论讲授与案例分析相结合的方式，通过小组讨论、角色扮演和实操演练，帮助学员将理论知识转化为实际工作能力我们还特别安排了经验丰富的财务专家进行现场指导，确保培训效果落到实处财务联络员岗位职责沟通桥梁在财务部门与业务部门之间建立畅通的沟通渠道，确保财务政策、制度及要求能够及时准确传达至相关业务人员，同时将业务部门的需求和问题反馈给财务部门资料审核初步审核业务部门提交的财务资料，包括发票、合同、报销单据等，确保资料完整、准确，符合财务规定和要求预算协调协助本部门编制年度预算，跟踪预算执行情况，及时提示预算使用进度，协调预算调整事宜政策宣导向本部门人员解读财务政策和制度，提供财务咨询服务，引导合规操作培训整体方案综合评估培训效果测评与认证实操演练案例分析与实际操作理论学习政策法规与基础知识本培训计划全年安排学时的系统培训，采取理论学习实操演练综合评估的阶梯式培训模式课程设计以案例为导向，通过真实业50→→务场景还原，帮助学员掌握实用技能培训内容涵盖财经法规政策、预算管理、报销流程、资产管理、信息系统操作等方面，并安排有经验的财务专家进行一对一指导，确保每位学员都能学以致用财经政策法规综述《中华人民共和国会计法》作为会计工作的基本法律，规范会计核算、监督的基本准则和要求财务联络员需熟悉其中关于会计责任、会计凭证、会计档案等核心内容《中华人民共和国预算法》规范预算编制、审批、执行和监督全过程，是事业单位预算管理的法律依据联络员需重点掌握预算编制原则和预算执行纪律《行政事业单位内部控制规范》指导单位建立健全内部控制体系，防范财务风险联络员应了解内控五要素及其在日常工作中的应用《财政部关于规范财务报销管理的指导意见》明确各类费用报销的基本要求和操作规范，是财务联络员日常工作的重要参考新会计准则解读核算模式变化报表体系优化从收付实现制向权责发生制转变，更加财务报表结构调整，增加了净资产变动注重经济实质而非仅关注资金流向，对表，细化了收支分类，提升了报表的信收入确认时点有明确规定息含量和透明度信息披露扩展资产负债管理增加了会计政策变更、重要会计估计及完善了资产减值和负债确认标准，强化管理层判断的披露，提高了财务信息的了或有事项披露要求，更加全面反映单透明度和可比性位财务状况教育系统财务培训要求培训学时要求轮训体系考核认证根据教育部门规定，财务联络员每年必须按干部层级实行分级轮训，处级及以上干培训结束后统一进行考核认证，包括理论完成不少于学时的专业培训，其中集中部每年轮训一次，科级及以下人员每年参测试与实操考核两部分，成绩计入个人业402培训不少于学时，网络培训不超过加轮训绩档案2416学时新任财务联络员须在上岗后个月内完成岗连续两年考核不合格者需调整岗位，特别3特殊岗位（如涉及大额资金管理、政府采前专项培训，培训合格后方可独立履职优秀者将获得金牌财务联络员称号并优先购等）联络员年度培训要求不低于学时，推荐参加高级培训60且必须通过相应资格认证财务制度建设制度制定根据法律法规与单位特点，制定完整的财务管理制度体系宣导培训通过多种形式宣传解读财务制度，确保全员知晓并理解执行监督建立执行监督机制，保障制度落实到位评估更新定期评估制度执行效果，及时修订完善财务制度是单位财务管理的基础和保障，联络员应熟悉本单位财务管理办法、内部控制制度、报销制度等各项规定良好的财务制度应当覆盖各类经济业务，明确操作流程和责任分工，设置必要的控制点和监督机制预算管理基础预算编制预算审批根据发展规划和上年执行情况，科学测经过部门审核、财务审查和领导审批三算年度收支级把关预算分析预算执行定期分析执行情况，发现问题及时调整严格按照批准的预算安排支出，实行全纠正过程监控预算管理是财务工作的重要环节，财务联络员在预算编制过程中承担着重要角色联络员需要协助本部门收集整理预算编制基础数据，根据部门工作计划和实际需求，按照预算编制要求和标准，合理测算各项收支预算执行与调整预算查询支出申请审批放行资金支付执行前核查预算额度和项目按规定流程提交支出申请相关负责人审核批准财务部门办理支付手续预算执行是预算管理的核心环节，联络员应当熟悉预算执行的各个关键节点和控制要求在日常工作中，需严格按照批准的预算安排各项支出，并定期跟踪预算执行进度，避免超预算支出或预算执行率过低的情况预算调整应当遵循严格的审批程序，一般情况下需提前一个月提出申请，说明调整理由和依据，经部门负责人、分管领导和财务部门审核后，报单位主要领导审批特殊情况下的临时性调整，应当按照应急流程处理并及时补办相关手续费用报销政策日3报销时限业务完成后最长报销时限步5审批流程标准报销审批环节数100%合规要求票据合规性审核覆盖率小时48处理周期财务部门报销单处理承诺时限费用报销是财务联络员日常工作中的重要内容合规的报销流程包括填写报销单、附加合法票据、经办人签字、部门负责人审核、财务审核等环节联络员在审核环节应当重点关注票据的真实性、完整性和合规性，确保与实际业务相符特别提醒电子发票报销需同时提供电子版和打印版；差旅费报销需附行程单和住宿凭证；会议费需提供会议通知、签到表和会议纪要；购买物品需提供验收单和入库单所有报销单据必须连号使用，不得涂改和拆分差旅费管理人员级别住宿标准（元天）餐饮补贴（元天）交通工具//正高级飞机高铁一等座650150/副高级高铁二等座飞机500120/经济舱中级高铁二等座飞机400100/经济舱初级及以下高铁二等座30080差旅费管理是财务管理的重要组成部分，联络员需熟悉本单位差旅费标准及报销规定差旅费报销应当在出差结束后个工作日内办理，超期报销需说明原因并经部门负责人签10字确认常见问题包括超标准住宿未说明原因、公务与私人行程混合未区分、票据日期与出差时间不符、出差途中探亲访友费用混入等联络员应提前告知出差人员相关规定，指导正确填写出差审批单和报销单，审核票据的合规性和一致性固定资产管理资产采购按照政府采购程序申请采购，取得发票和合同等凭证，填写固定资产验收单，办理入账手续联络员需协助部门做好固定资产购置计划，提供技术参数和预算金额资产使用建立固定资产使用台账，落实保管责任人，定期检查资产状况，保障正常使用联络员应协助管理本部门资产使用情况，督促相关人员爱护公物资产处置对达到使用年限或损坏的资产，按程序申请报废或调拨，经批准后办理账务处理和实物处置联络员需协助收集整理相关证明材料，确保处置合规固定资产是单位重要财产，联络员在固定资产管理中扮演着重要角色要特别注意资产的账实相符，每年至少配合财务部门进行一次全面盘点，发现问题及时报告并处理会计档案管理档案分类与整理会计档案按照年度和类别进行分类整理，包括会计凭证、会计账簿、财务报表等每类档案应当按照规定的顺序和方法装订成册，并编制目录和标签，便于查找和保管电子档案管理电子会计档案应当采用专门的管理系统，确保数据安全和完整定期进行数据备份，防止因系统故障导致数据丢失电子档案的保存期限与纸质档案相同，应当建立严格的访问权限控制档案移交与销毁会计档案保管期满后，按照规定程序办理移交或销毁手续移交档案需编制移交清册，经双方签字确认；销毁档案需经单位负责人批准，并形成销毁记录，由相关人员签字见证信息化财务系统操作随着信息技术的发展，财务工作已经高度信息化财务联络员需要熟练掌握财务软件的基本操作，包括用户登录、权限管理、数据录入、查询统计、报表生成等功能常用的财务软件包括用友、金蝶等，不同单位可能使用不同的系统版本系统操作注意事项严格保管个人账号密码，不得共享账号；操作前确认网络环境安全；定期备份重要数据；发现系统异常及时报告；严格按照操作规程使用系统，避免误操作导致数据错误联络员应当定期参加系统操作培训，及时了解系统更新和功能优化情况网络平台填报实务资料准备数据录入错误处理填报前收集整理所需数据按照平台要求和格式规范遇到系统报错时，应截图和证明材料，确保真实准录入数据，特别注意数字保存错误提示，分析原因，确完整常见资料包括基的小数位数、计量单位和必要时联系技术支持常础数据表、佐证材料、部合计数的一致性录入后见错误包括数据格式不符、门负责人签字文件等应进行自查，确保无误后必填项漏填、数据逻辑矛再提交盾等网络平台填报是现代财务工作的重要内容，联络员经常需要在各类财务管理平台上报送数据和材料填报工作应当遵循及时、准确、完整的原则，严格按照上级要求和时间节点完成特别提醒填报前应仔细阅读填报说明；数据一旦提交不易修改，提交前务必复核；重要数据填报应有复核机制；保存填报记录和提交凭证，便于日后查证；熟悉系统操作技巧，提高填报效率财务决算编报年度结账清理各类往来账款，确认收入和支出，计提折旧和摊销，结转本年收支报表编制根据账簿记录编制资产负债表、收入支出表等财务报表数据核对检查报表间勾稽关系，核对数据一致性报表报送按照规定时间和渠道报送决算报表和说明财务决算是对全年财务状况和预算执行结果的总结，是评价单位财务管理水平的重要依据联络员在决算编报过程中需要协助收集整理本部门相关数据和资料，确保数据真实准确，配合财务部门完成决算工作会计监督及自查1合规性检查检查各项经济业务是否符合法律法规和单位财务制度，重点关注特殊业务和大额资金使用情况自查应覆盖预算管理、收支核算、资产管理、合同管理等各个方面2内部控制评估评估内部控制制度的设计和执行情况，查找控制缺陷和漏洞，提出改进建议重点检查不相容职务是否分离、授权批准是否规范、监督制约是否有效3账务检查检查会计核算是否准确规范，会计科目使用是否恰当，账务处理是否及时自查应重点关注原始凭证的真实性、完整性和合法性，账簿记录的准确性和连续性4整改落实对发现的问题和风险点制定整改措施，明确责任人和完成时限，跟踪整改进展，确保问题得到有效解决建立问题清单和整改台账，定期检查评估整改效果审计与应对审计类型审计准备审计应对财务收支审计检查财务收支的真实、整理会计账簿、凭证、报表等基础资料指定专人负责对接审计工作•••合法和效益准备预算、决算、资产、合同等管理资及时提供审计所需资料和说明••专项资金审计对特定专项资金使用情料•如实回答审计人员询问•况进行审计收集内部控制制度和执行记录•对审计发现问题认真分析并积极整改•经济责任审计对领导干部任期经济责•准备重大事项决策和执行文件•任进行审计内部控制审计评价内部控制设计和执•行的有效性内部控制及防范风险评估控制环境识别和分析可能影响目标实现的风险因素，建立良好的组织结构和管理制度，培育积极评估风险发生的可能性和影响程度1的控制文化，明确各岗位职责和权限控制活动制定并执行各项控制措施，包括不相容职务分离、授权审批、会计控制等内部监督信息沟通开展经常性和专项监督检查，及时发现和纠正内部控制缺陷建立畅通的信息传递渠道，确保各类信息及时、准确地传达和反馈票据真伪识别增值税发票特征发票查验电子发票验证正规增值税发票具有防伪税控标志、密码通过国家税务总局全国增值税发票查验平电子发票可通过二维码扫描或在相关平台区、骑缝章等特征防伪税控标志呈现出台（）输入发票代码、号码等信息进行查验真https://inv-veri.chinatax.gov.cn红色和绿色变化，骑缝章印章清晰，发票输入发票代码、号码、开票日期和金额进实的电子发票具有数字签名，可以验证其代码和号码字体工整，纸张质地良好行查验查验结果显示查无此票或与实完整性和不可篡改性际发票信息不符，则可能为假发票纳税申报流程税款计算根据税法规定计算应纳税额申报表填写准确填写各类税种申报表网上申报通过电子税务局提交申报资料税款缴纳按期足额缴纳各项税款资料归档保存申报凭证和缴税证明纳税申报是依法履行纳税义务的重要环节事业单位虽然享有一定的税收优惠政策，但仍需依法履行纳税申报义务，包括增值税、企业所得税、个人所得税、印花税等相关税种财务信息报告决策层报告为领导决策提供关键财务数据分析管理层报告为部门管理提供详细业务财务数据基础数据汇总收集整理各类原始财务数据财务信息报告是财务工作的重要成果，也是单位进行管理决策的重要依据财务联络员需要协助收集整理本部门的财务信息，确保数据的真实性和准确性，并按照规定的格式和要求进行汇报在处理财务信息时，联络员必须严格遵守保密规定，不得泄露单位财务数据和商业秘密重要财务信息的传递应当通过安全渠道，敏感数据应当加密处理未经授权，不得向外部人员提供单位财务信息，不得将工作中接触到的财务数据用于个人目的沟通与协调教育经费政策重点专项资金分类教育经费主要包括基本办学经费、教育专项资金、科研经费、国际合作交流经费等各类经费有不同的使用范围和管理要求，联络员需熟悉各类资金的特点和规定预算约束机制教育经费实行一线规划、二级预算、三级管理模式，强化预算约束，提高资金使用效益预算一经批准，原则上不得随意调整，确需调整的须履行严格的审批程序绩效管理要求教育经费全面实施绩效管理，建立预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用的全过程管理机制联络员需协助做好本部门经费使用绩效自评工作风险防控重点教育经费管理重点防范项目资金违规使用、挤占挪用专项资金、超标准乱发津贴补贴等风险联络员应加强风险意识，严格执行资金管理规定，发现问题及时报告培训与继续教育岗前培训新任财务联络员上岗前必须参加为期天的岗前集中培训，内容包括3岗位职责、基础财务知识、系统操作等，考核合格后方可上岗专题培训根据工作需要，定期组织政策解读、系统操作、实务技能等专题培训，每季度至少次，每次不少于学时14交流研讨组织优秀联络员经验交流会和实务研讨会，促进相互学习和共同提高，每半年至少次1网络学习通过在线平台开展自主学习，内容包括政策法规、实务案例、专家讲座等，学习记录纳入培训学时统计常见合规风险财务工作流程优化方案设计流程诊断制定优化方案和实施路径识别现有流程中的问题和瓶颈试点实施在部分范围内试行新流程全面推广评估调整在全范围内实施优化流程4总结经验，完善优化方案财务工作流程优化是提高财务管理效率和服务质量的重要手段联络员可以从自身工作出发，发现流程中的问题和不足，提出改进建议，参与流程优化工作财务服务意识服务理念转变从传统的管控型财务向服务型财务转变，树立服务创造价值的理念，主动了解和满足业务部门的合理需求，为业务发展提供专业支持服务型财务不是放松管理，而是通过优质服务促进规范管理，在服务中体现价值，在服务中实现管控服务能力提升特色工作案例分享

（一）预算精细化管理执行分析会制度信息化支撑某高校二级学院通过建立一体两翼预算该学院创新性地建立了季度预算执行分析学院还开发了预算执行移动提醒系统，财管理模式，显著提高了预算执行率和资金会制度，由院长主持，各部门负责人和财务联络员通过系统定期向各项目负责人推使用效益一体指以年度工作计划为主务联络员参加会上分析预算执行中的问送预算执行情况，遇到异常情况及时预警体，两翼指预算编制与执行监控该学题和原因，讨论改进措施，形成闭环管理系统还提供智能分析功能，自动生成执行院财务联络员每月定期统计预算执行情况，这一做法使得该学院预算执行率从往年的趋势图表，辅助决策这一系统得到了师实时掌握预算进度，对执行缓慢的项目提提升至以上，资金使用效益显著生的广泛好评，提高了预算管理的透明度75%95%前预警并协助制定加速方案提高和参与度特色工作案例分享

（二）问题识别某重点高校在双一流建设过程中，面临专项资金管理复杂、项目众多、周期长、风险点多等挑战传统管理方式难以满足建设需求，存在资金使用效率不高、过程监管不足等问题创新举措该校财务处联合相关部门，创新建立了项目制专员制信息化的三位一体管理++模式实行项目全生命周期管理，为每个重大项目配备专门财务联络员，开发专项资金管理系统，实现全过程监控和风险预警实施效果通过这一模式，该校双一流建设资金管理实现了规范化、精细化和信息化，资金使用效益显著提升，项目执行质量明显改善，得到了教育部和财政部的充分肯定，并在全国高校财务管理工作会议上作为典型案例推广这一案例的成功关键在于财务联络员的专业支持联络员不仅提供财务服务，还参与项目全过程管理，从方案设计到资金使用再到绩效评价，全程提供专业建议，有效提升了资金使用效益同时，财务联络员还发挥了政策宣传和解读作用，帮助项目负责人理解和执行相关政策，防范合规风险失败案例警示

（一）违规事件某教育单位一名教师以报销差旅费名义，使用虚假住宿发票报销个人消费问题发现在年度审计中，审计人员发现该教师同一时间段既报销了住宿费，又报销了本地交通费处理结果当事人被责令退回违规报销款项，受到行政警告处分，并在全单位通报批评责任追究财务联络员因审核不严被诫勉谈话，相关负责人也受到批评教育本案例反映了财务联络员在票据审核环节责任重大联络员应当对票据的真实性进行必要审核，特别是住宿发票应当与出差审批单、行程单进行核对，确认出差时间、地点与发票是否一致，发现异常情况及时报告防范类似问题的措施包括加强票据查验，对疑似虚假票据进行必要核实；建立健全报销审核制度，明确各环节责任；开展廉洁教育，提高全员合规意识；完善监督机制，加强对重点领域和关键环节的监督检查失败案例警示

（二）某教育单位在一次突发事件中，由于保管不善导致部分重要会计档案遭水浸泡损毁这些档案包括近三年的部分原始凭证和记账凭证，是财务核算和审计的重要依据由于档案受损，单位在后续的财政检查和审计工作中无法提供完整的财务资料，造成了严重后果事件发生后，单位立即组织力量抢救和修复档案，同时向上级主管部门和财政部门报告情况，申请帮助经过艰苦努力，部分档案得以修复，但仍有部分档案无法恢复单位受到了通报批评，相关责任人受到处分，财务联络员因未及时发现档案保管条件问题被诫勉谈话这一案例警示我们，会计档案管理是财务工作的重要组成部分，不容忽视财务联络员应当定期检查本部门保管的会计资料状况，确保保管条件符合要求，防止档案损毁同时，应当积极推进会计档案电子化，建立电子档案备份机制，降低实物档案损毁风险新技术赋能财务智能报账利用人工智能技术，实现票据自动识别、数据自动提取、信息自动校验，大幅提高报账效率和准确性智能报账系统可以自动识别发票类型、金额、税率等信息，检查发票真伪，并按规则进行初步审核，减轻人工审核负担大数据分析通过大数据技术分析财务数据，发现数据规律和异常情况，为管理决策提供支持大数据分析可以实现预算执行趋势预测、费用异常监测、资金流向分析等功能，帮助提高财务管理精细化水平云财务借助云计算技术，实现财务数据的集中存储和处理，支持远程办公和协同工作云财务系统具有高可靠性、高安全性和良好扩展性，能够适应不断变化的业务需求，降低信息系统建设和维护成本新技术的应用正在深刻改变传统财务工作模式财务联络员应当积极学习和掌握新技术，提高信息化应用能力，适应数字化转型要求同时，也要注意技术应用中的数据安全和隐私保护问题，防范信息安全风险财务联络员素质要求职业道德诚信、责任、客观、保密专业素养财务知识、政策法规、业务理解服务意识3主动、高效、耐心、细致沟通能力表达清晰、倾听理解、协调处理信息技能系统操作、数据处理、信息分析财务联络员是连接财务部门与业务部门的重要桥梁，其素质直接影响工作质量和效率优秀的财务联络员应当具备扎实的专业知识、良好的职业道德、积极的服务意识、出色的沟通能力和必要的信息技能在专业素养方面，不仅要掌握基本的财务知识和政策法规，还要了解本部门的业务特点和需求，能够将财务要求与业务实际相结合，提供针对性的解决方案在职业道德方面，要恪守诚信原则，保持客观公正立场，严守工作纪律和保密规定，对工作负责，对数据负责职业发展规划实操演练导读演练目标通过实操演练，使学员熟悉财务工作流程，掌握业务处理技能，提高解决实际问题的能力演练内容涵盖预算编制、报销处理、沟通协调等多个方面，全面检验学员的综合能力分组安排学员按照单位类型和工作性质分为人小组，每组指定名组长负责协调组内工作各小组5-61将获得相同的演练任务，但可根据各自特点采取不同的解决方案，鼓励创新思维评分标准演练评分采用百分制，包括操作规范性（分）、方案合理性（分）、问题解决力（303020分）、团队协作（分）和创新性（分）五个维度评分结果将作为培训考核的重要依据1010时间安排每个演练环节将严格控制时间，包括任务说明（分钟）、小组讨论（分钟）、操作演练1030（分钟）、成果展示（每组分钟）和点评总结（分钟）请各小组合理安排时间，601020确保按时完成任务预算编制案例实操案例背景任务要求操作流程某学院需要编制新年度预算，包括基本运作为财务联络员，需要协助完成预算编制登录预算管理系统，查看历史数据和控

1.行经费、教学科研经费、人才培养经费等工作审核各部门预算申请的合理性和制指标；分析各部门预算申请，识别合

1.

2.预算总额控制在上年度基础上增长不超过必要性；提出预算调整建议，确保总额理性和优先级；根据预算编制原则和要

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3.，同时需要考虑新增重点项目的资金需在控制范围内；平衡基本支出和项目支求，提出调整方案；填写预算表格，确5%

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4.求各部门已提交初步预算申请，但总额出，保障重点工作；填写预算编制表格保数据准确和逻辑一致；提交系统并生

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5.超出控制目标并提交系统成预算报告20%报销流程实操材料审核检查发票真伪、完整性、合规性，核对与业务的相关性填制凭证准确选择会计科目，填写金额和摘要，附加必要说明系统录入将凭证信息录入财务系统，上传电子版附件审批流转按照审批流程提交，跟踪审批进度，及时处理反馈本实操环节将模拟真实报销场景，学员需要处理多种类型的报销业务，包括差旅费、会议费、采购费等每种业务都设置了不同的难点和陷阱，如票据不完整、超标准报销、缺少必要审批等情况，测试学员的审核能力和问题处理能力学员需要熟练操作财务报销系统，正确选择业务类型和会计科目，准确录入金额和信息，上传必要附件在发现问题时，应当及时与业务人员沟通，指导其补充完善材料或调整报销方案整个过程将全程记录，作为评价学员操作技能的重要依据财务沟通模拟场景一政策解释场景二预算协调教师张老师想要报销一笔学术会议费用，但发票日期已超过规领导学院需要紧急举办一场重要学术活动，但当前预算中没有定的报销期限个月，他情绪有些激动，认为这是学校刁难教师相应资金院长要求财务联络员立即解决经费问题3联络员回应要点了解活动具体情况和经费需求；分析现有预算联络员回应要点耐心倾听，理解情绪；清晰解释报销期限规定情况，寻找可能的资金来源；说明预算调整的程序和时限；提出的原因和依据；提供可能的解决方案，如特殊情况说明；引导正切实可行的解决方案，如预算调整申请、专项资金申请等确认识财务规定的必要性高效的财务沟通应遵循以下原则换位思考，理解对方需求和关切；语言简明清晰，避免过多专业术语；提供解决方案，而

1.

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3.不仅是指出问题；保持专业态度，不卷入情绪对抗；注重沟通效果，确保信息准确传达

4.

5.在日常工作中，联络员可以准备一些常用回复模板，针对常见问题和情况，提前准备标准化的解释和回应，提高沟通效率同时，要根据不同对象调整沟通方式，对领导简明扼要，对同事详细解释，对业务人员提供具体指导自主学习资源推荐为促进财务联络员的持续学习和专业成长，推荐以下学习资源政策解读平台财政部网站（）、国家税务总局网站

1.www.mof.gov.cn（）、中国教育会计学会网站（）等，及时了解最新政策法规和解读；专业书籍《高校财务管www.chinatax.gov.cn www.ceac.org.cn

2.理实务》、《事业单位会计实务精解》、《财务沟通艺术》等，系统学习专业知识和技能在线课程中国大学财务管理系列课程、学堂在线财会专业课程、财政部会计领军人才讲座等，提供灵活便捷的学习方式；行

3.MOOC

4.业交流中国教育财会网论坛、高校财务联盟微信群、财务管理案例研讨会等，分享实践经验和解决方案；移动学习财务微课堂、会

5.APP计云课堂、财税通等，利用碎片时间进行学习建议联络员根据自身情况和学习需求，选择适合的学习资源和方式年度考核与激励考核指标体系考核方式激励措施工作质量（）包括财务资料准确性、日常考核每月由财务部门和业务部门双物质激励优秀联络员津贴、年度绩效奖•35%••报销处理及时性、预算执行规范性等重评价金、专项工作奖励等服务效能（）包括服务态度、响应专项考核针对重大项目和专项工作进行荣誉激励评选金牌财务联络员、最佳•30%••速度、问题解决能力等单独评价服务标兵等称号专业能力（）包括政策掌握、业务年度考核综合日常考核和专项考核结果，发展激励优先推荐参加高级培训、挂职•20%••熟悉程度、创新能力等结合年度述职锻炼、职务晋升等学习提升（）包括培训参与、考试度评价收集领导、同事、服务对象其他激励弹性工作制、团队建设活动、•15%•360•成绩、自主学习情况等的多方评价休假福利等培训考核题型解析选择题主要考察基础知识点和政策法规，包括单选题和多选题两种形式考点涉及会计基础、财经法规、预算管理、税收政策等方面解题技巧熟记基本概念和规定，注意题干中的关键词，排除明显错误选项，多选题注意全部选对才得分简答题考察对财务概念和流程的理解和表达能力题目通常要求解释某个概念、描述某个流程或分析某种现象解题技巧回答要点明确、层次清晰，适当运用专业术语，结合实际工作举例说明，突出重点和难点案例分析题通过实际工作案例，考察综合分析能力和问题解决能力案例题一般较为复杂，涉及多个知识点和工作环节解题技巧仔细阅读案例材料，明确问题本质，综合运用相关知识，提出合理可行的解决方案，注重方案的合规性和可操作性现场问答互动报销类问题预算类问题发票遗失如何处理？电子发票打印有特殊要预算执行率低如何提高？临时追加预算的流求吗？异地发票是否可以报销？程是什么？年底结余经费如何处理？沟通类问题政策类问题如何处理教师对报销被拒的不满？如何向领新会计制度主要变化有哪些？事业单位哪些导解释预算执行的问题？如何协调跨部门财收入需要缴税？科研经费管理新政策要点？务事项？在互动环节中，学员提出了许多实际工作中遇到的问题，专家和讲师给予了详细解答常见问题包括发票遗失需要取得相应证明并经单位负责人批准，附上原始证明材料复印件或相关证明文件；电子发票既需要保存电子版，也需要打印纸质版，并加盖财务专用章；预算执行率低需要分析原因，可能是计划不合理、流程不畅或政策限制，应有针对性地采取措施未来趋势展望智能化发展区块链应用数据驱动决策人工智能和机器学习技术将深区块链技术将用于财务数据安大数据分析将成为财务管理的度应用于财务管理，实现智能全存储和传输，提高数据真实核心能力，通过对海量财务数报账、自动审核、风险预警等性和可追溯性未来可能实现据的挖掘和分析，提供决策支功能财务工作将从手工操作基于区块链的电子发票、智能持和价值创造财务人员需要为主转向系统管理为主，人工合约和跨部门数据共享，显著具备数据分析思维和技能，能重点负责异常处理和分析决策提升财务管理的透明度和效率够利用数据发现问题和机会角色转型财务联络员角色将从传统的业务支持向战略伙伴转变，更多参与业务规划和决策过程未来的联络员需要同时具备财务专业知识和业务管理能力，成为连接财务与业务的复合型人才小组研讨安排研讨主题参与人员时间安排预期成果预算管理优化各单位预算联络分钟优化方案建议90员报销流程再造业务部门联络员分钟流程优化图90内控风险防范财务负责人和联分钟风险清单90络员信息化应用推广信息技术和财务分钟应用路线图90人员小组研讨是培训的重要环节，旨在通过团队协作解决实际问题，分享经验和智慧研讨采用头脑风暴结构化讨论的方式，鼓励学员积极思考和发言，集思广益，形成有价值的+成果研讨流程包括主题介绍（分钟）、问题分析（分钟）、方案讨论（分钟）、102040成果整理（分钟）和分享汇报（分钟）每个小组配备一名专业引导员，协助组织1010讨论并记录要点研讨成果将在全体会议上分享，并整理形成书面材料，作为后续工作参考典型问题整理答疑35%25%报销流程问题预算管理问题占问题总数比例占问题总数比例20%20%政策理解问题系统操作问题占问题总数比例占问题总数比例在培训过程中，学员提出了大量工作中遇到的实际问题根据问题类型和频率，我们整理了最具代表性的问题及解答，以便学员参考和应用报销流程问题主要集中在票据要求、审批流程、特殊业务处理等方面；预算管理问题主要涉及预算编制方法、执行监控、调整程序等内容；政策理解问题主要关注新政策解读、执行标准等方面；系统操作问题主要包括常见操作技巧、故障处理等针对近期报销热点问题，特别说明疫情防控相关支出应单独立项，专款专用，并保留完整的决策和执行记录；线上会议费用报销需提供会议通知、参会人员名单、会议记录等证明材料；国际合作交流

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2.

3.因疫情改为线上形式的，相关费用支出调整应经过必要审批；新的差旅费管理规定将于下月实施，各单位应提前做好政策宣传和解读工作

4.培训心得与收获专业知识提升工作方法改进视野与认识拓展通过系统学习，深入理解了财经政策法规学习了先进的工作方法和经验，如预算精通过培训了解了财务管理的前沿趋势和发和实务操作要点，特别是对新会计准则和细化管理、报销流程优化、沟通技巧提升展方向，认识到了财务联络员角色的重要预算管理的把握更加清晰课程内容紧密等，这些方法可以直接应用到日常工作中，性和未来变化特别是对财务信息化和智结合实际工作，案例分析和实操演练帮助提高工作效率和质量小组研讨环节的经能化的讲解，让我对未来工作有了更清晰我将理论知识转化为实际能力，提高了解验分享尤其有价值，同行们的创新做法给的认识和准备，激发了持续学习的动力决问题的水平了我很多启发行动计划与建议近期行动（个月）1-3梳理本部门财务工作流程，找出效率低下和风险点，提出优化建议；组

1.

2.织部门内部财务政策宣讲，确保全员了解最新规定；建立健全本部门财务

3.档案管理制度，完善资料归档；开展预算执行情况分析，提出下半年执行

4.计划中期计划（个月）3-6推动部门预算编制精细化，建立项目库和标准库；加强与财务部门

1.

2.的沟通协作，建立定期会商机制；参与财务信息化建设，提出业务需求

3.和改进建议；系统学习财务管理相关知识，提升专业素养

4.长期目标（个月）6-12建立完善的部门财务内控体系，形成制度化、规范化管理；打造

1.

2.高效协同的财务工作团队，提升整体服务水平；推动财务管理与业

3.务发展深度融合，发挥财务在决策中的支持作用；成为单位财务管

4.理的业务专家，为重大决策提供专业支持培训总结与展望展望未来成为财务管理的战略伙伴价值创造2提供专业支持，助力业务发展合规保障3确保财务合规，防范经营风险高效运行优化流程，提升财务工作效率本次培训课程系统讲解了财务联络员的岗位职责、工作技能和发展路径，通过理论学习与实操演练相结合的方式，全面提升了学员的综合素质和业务能力从参训情况和考核结果看，培训效果良好，达到了预期目标展望年，财务联络员将面临新的机遇和挑战随着教育改革深入推进和财务管理要求不断提高，财务联络员的角色将更加重要，不仅要做好基础财务工作，还2025要积极参与管理决策，成为单位财务管理的重要力量希望各位学员将培训所学运用到实际工作中，不断提升自我，为单位财务管理水平提升贡献力量。