2025合同风险评估与控制管理实施细则终稿

2025合同风险评估与控制管理实施细则终稿第一章总则第一条为进一步规范合同管理，防范合同风险，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国民法典》《中华人民共和国合同法》等相关法律法规及公司管理规章制度，结合实际情况，制定本细则第二条本细则适用于公司及所属各单位在2025年度内签订的所有合同，包括但不限于买卖合同、服务合同、建设工程合同、融资租赁合同等第三条合同风险管理遵循“预防为主、分级管理、责任明确、动态监控”的原则，通过事前评估、事中控制和事后审查，确保合同风险可控、可管理第四条公司合同管理实行统一领导、分级负责、协同配合的管理机制，明确各相关部门的职责和权限，形成横向到边、纵向到底的风险防控体系第二章职责与分工第五条公司合同管理委员会负责全面指导和监督合同风险管理工作，审定合同风险评估报告和风险控制方案第六条合同主办部门负责合同的具体洽谈、起草和初审工作，对合同内容的合法合规性、完整性及可行性负责第七条法务部门负责合同的法律审查，识别合同中的法律风险，提出风险防范建议，并监督风险控制措施的落实第八条财务部门负责对合同的经济条款进行审核，评估合同履行的财务风险，并提出相应的风险控制意见第九条监督部门负责对合同风险管理工作进行监督检查，确保合同风险评估和控制措施的有效落实第1页共4页第三章合同风险评估程序第十条合同风险评估分为事前评估和动态评估两个阶段第十一条事前评估是指在合同签订前，对合同的合法性、合规性、可行性及潜在风险进行分析和评估事前评估应当包括以下内容

（一）合同相对方的资信情况，包括市场主体资格、经营状况、信用记录等；

（二）合同内容的合法性，包括合同条款是否违反法律法规，是否存在无效或可撤销的情形；

（三）合同履行的可能性，包括合同履行的时间、地点、方式是否明确，是否存在履行障碍；

（四）合同经济利益的评估，包括合同金额、支付方式、利润空间等经济指标的合理性第十二条动态评估是指在合同履行过程中，对合同履行情况、市场环境变化等可能影响合同履行的因素进行持续性评估动态评估应当包括以下内容

（一）合同履行进度是否符合约定；

（二）合同相对方的履约能力是否发生变化；

（三）市场环境、政策法规是否发生重大变化；

（四）合同履行过程中是否存在新的法律风险第四章合同风险控制措施第十三条根据合同风险评估结果，采取相应的风险控制措施，将风险控制在可接受范围内第十四条对于高风险合同，应当采取以下措施第2页共4页

（一）加强合同相对方的资信审查，必要时要求提供担保或增加保证措施；

（二）在合同条款中设置风险防范条款，如违约责任、争议解决条款等；

（三）安排专人跟踪合同履行情况，及时发现并处理潜在问题；

（四）在必要时，寻求法律服务机构或专业顾问的意见第十五条对于中风险合同，应当采取以下措施

（一）加强合同相对方的资质审查，确保其具备履行合同的能力；

（二）在合同条款中设置风险提示条款，明确双方的权利义务；

（三）定期跟踪合同履行情况，及时掌握合同履行动态第十六条对于低风险合同，应当采取以下措施

（一）简化合同审查流程，提高合同审批效率；

（二）加强合同履行监控，确保合同按期履行第五章合同风险监控与改进第十七条公司应当建立健全合同风险监控机制，定期对合同履行情况进行检查，及时发现和处理合同履行中的问题第十八条监督部门应当定期对合同风险管理工作进行评估，分析风险控制措施的有效性，总结经验教训，提出改进建议第十九条对于在合同履行过程中发现的重大风险或问题，应当立即启动应急机制，采取有效措施减少损失，并及时向公司高层报告第二十条公司应当定期组织合同风险培训，提高全体员工的合同风险意识和管理能力，确保合同风险管理工作的有效开展第六章附则第二十一条本细则由公司合同管理委员会负责解释和修订第3页共4页第二十二条本细则自发布之日起实施，此前有关规定与本细则不一致的，以本细则为准第二十三条本细则未尽事宜，按照国家相关法律法规和公司规章制度执行（以下为签署页，需填写具体合同信息）本合同由以下各方于年月日在（城市/地区）签订甲方（合同相对方）地址法定代表人联系方式乙方（公司方）地址法定代表人联系方式见证方（如有）地址见证人联系方式签署日期年月日第4页共4页。