招待费管理制度【汇集16篇】

招待费管理制度【汇集16篇】招待费管理制度篇1公务接待及招待费管理制度为了加强财务管理，科学、有效地利用办公经费，根据上级文件精神，结合我镇实际状况，经镇班子会研究决定，现就公务接待及招待费作如下规定

一、接待范围

1、到本单位指导检查工作的县、市机关部门领导同志；

2、各兄弟乡镇单位领导；

3、市县相关部门领导；

4、外出接待上级有关领导

二、公务接待资料

1、公务接待费用包括餐饮、接待烟、住宿等费用

2、因处理紧急、重大以及突发性事件，造成工作人员误餐的，可安排工作餐

3、党代会、人代会等重大会议，上级临时安排的重大会议、重大活动所发生的公务接待，其费用支出能够计入会议或活动费用，但入帐时务必要有会议或活动通知、签到表其他会议及活动不得搞任何形式的聚餐，可按每人每一天（20-50元）的标准发放会议、活动伙食补贴，该项支出不作为接待费统计

4、购送土特产支出需严格控制，财务科目单列，另行统计；县内公务活动一律不准购送土特产

三、公务接待标准

1、用餐机关部门到乡镇指导检查工作或乡镇之间交流工作原则上安排工作餐，标准控制每桌400元因上级重要来宾或重大工作活动，确实需要宴请的，应遵循热情务实俭朴、厉行节约原则

2、住宿工作人员因公外出的住宿费用，一律带回原单位报销

四、接待工作的管理

1、烟酒由镇办公室统一管理，按照来宾级别核定招待烟酒档次，接待人员按核定的标准领取烟酒，自购烟酒一律不予报销

3、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务招待费业务招待同时有多个经办人参与招待，应由最高职务经办人报帐

4、公司外来单位或人员包括集团内兄弟单位、关联企业和个人在公司食堂就餐收费标准，由综合部另行发文规定

5、单餐消费50元人以上的，需向酒家索取清单或清单复印件,提交给总经理、财务部审核人员作为报销依据库存酒水核销单应与对应的餐费报销单一齐提交总经理审批、财务部复核餐费报销单上应注明公司参与接待的人员、接待的客人人数

6、所有宴请、业务费用开支必须列明事由、招待对象

7、业务招待费核算范围及要求1招待费一律记入“管理费用-业务招待费”中，不允许在其他科目中列支合同标明供给安装食宿支出的入账科目与合同标的入账科目相同2招待费包括因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等3招待费包括因公接待从综合部领用的烟、酒、饮料等，依据领用单，由综合部开具《烟酒出库单》记入招待费4公司食堂接待的菜金应合理标价，因公在食堂接待发生的招待费，点菜单上须按照菜金标价记录金额，并经负责接待人签字确认,月底凭点菜单从福利费中转出记入招待费合同标明的供给食宿，在规定的标准内，依据实际发生额，从福利费中转出记入相关科目5公司发生的业务招待费用，如存在票据本身与业务实质不相符之费用，必须还原成“业务招待费用”列示，并说明原因6原则上无票据开支必须有证明人第九条其他

1、本办法自20xx年1月1日起开始执行

2、本办法解释权在公司财务部和综合部招待费管理制度篇6第一条为进一步规范各类业务接待行为，促使我公司党风廉政建设和各项事业健康发展，以“厉行节俭，合理开支，严格控制，超标自负”为原则，以贴合内控管理各项规定为宗旨，特制定本办法第二条业务招待费指分公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用业务招待费的使用实行预算控制、集中管理的原则除十个营销中心招待费预算外所有业务招待费均由综合部统一管理、审批，财条部负责制定预算，并对业务招待费使用情景进行监督和控制第三条业务招待坚持对口接待的原则上级机关和兄弟单位的领导，由分公司综合部统一安排接待；上级机关和兄弟单位的部门负责人，由分公司对口职能部室与综合部会商后安排接待；上级机关和兄弟单位的一般工作人员，由分公司对口职能部室或业务部门安排接待;地方行政部门一般人员，由分公司各工作相关部门安排接待；旗县分公司副经理以上，由分公司综合部安排接待第四条业务招待陪同人员坚持对口陪同的原则招待上级机关的领导，由分公司领导班子成员、综合部主任或相关部室负责人陪同；招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，一般由一至二名分公司领导和对口职能部室负责人陪同；招待上级机关一般工作人员和兄弟单位部门负责人，一般由对口职能部室负责人与相关人员陪同确因工作需要招待重要客人，各相关部门可请分管领导出席各类业务招待，接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的倍第五条业务招待用餐坚持分级限标的原则招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，接待标准为60元人，上级机关和兄弟单位的一般工作人员，接待标准为40元人，地方行政部门一般人员，接待标准为25元人，旗县分公司副经理以上，接待标准为30元人接待部门应依据标准严格掌握，超过规定标准的部分自行承担，分公司不予报销接待用餐一般应就近安排饭店招待午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制第六条业务招待费使用上实行提前申请，定额审批的.原则业务部门执行招待任务前，应填写《业务招待费申请单》，经部门负责人签字后报综合部审核，由综合部主任核定标准报分管领导同意，财务部主任确认后方可执行《业务招待费申请单》一式两份，申请部门和综合部各执一份第七条业务招待费报帐时实行两单一票的原则即由接待人员在招待任务完成之后凭招待费用的正式发票、财务规定的报帐单和《业务招待费申请单》到综合部验证，由综合部主任确认后，再持报帐单、正式发票经分管领导签字后，到财务部办理报销手续第八条财条部负责制定每年的业务招待费预算额度，并对其使用情景进行监督和控制，业务招待费要坚持不超时序的原则，超出当季度时序进度的不予报销列帐第九条研究到企业经营工作实际，中心不须填写业务招待费申请单，但也要坚持不超时序，不超定额的原则，超出当季度时序进度的不予报销列帐，超出全年定额部分分公司不予解决第十条综合部未能严格按标准审批额度，每发生一次罚综合部主任生产奖金50元并通报批评，财务部未能做好每季度时序进度控制的，每发生一次罚财务部主任生产奖金100元并通报批评，负责接待部室在申请中有虚假行为，每发生一次扣罚部室主任200元并通报批评第十一条本办法由分公司综合部制定并解释第十二条本办法自发布之日起施行招待费管理制度篇7为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定

一、业务招待费使用原则和范围

1.业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用要体现该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节要做到热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费经过认真搞好业务招待，树立企业良好形象，彰显企业文化理念

2.业务招待范围包括与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼品、办公接待等有关费用

3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行

4.用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司《差旅费报销规定》执行

二、就餐费使用规定和标准

1.内部食堂招待在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等，实行《公司内部招待就餐审批单》制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排一般性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐由各部门负责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室根据实际情景确定招待标准在公司食堂招待客人时原则上不允许上烟，招待用酒水价格要控制在40元瓶以内，公司陪同人员不应超过2人外来宾客到公司联系业务需要招待的，第一天按照职工就餐标准免费就餐，第二天需继续就餐的，餐费自付总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司综合部办公室安排就餐，根据情景能够安排吃招待坂或职工餐总公司及各分（子）公司的员工来公司办理业务，三天以内按工作餐标准凭综合办发放的用餐券免费就餐，从第四天开始按本公司员工就餐标准凭就餐卡自费就餐因突发事件，公司安排员工加班误餐，可在员工食堂安排工作餐,餐中不得消费烟酒，其标准不得突破每人每餐10元的标准

2.外部招待确需在外部招待的每位就餐者就餐标准在50元以下的一般性招待，由综合部统一安排就餐地点，公司分管领导根据客人情景具体决定招待标准，原则上不允许消费招待烟与高档酒确需在外部招待的每位就餐者用餐标准在50元以上的招待饭，要经公司总经理或分管招待费审批的领导同意方可安排

3.严格控制馈赠礼品，对特殊情景确需馈赠礼品，必须由部门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购买

4.坚持对口接待各接待部门或接待者要严格控制宴请规模及招待次数，减少陪客人数（原则上每桌陪客不超过3人），接待时严禁无关业务人员作陪司机一般情景下陪同客方司机到非主桌就餐或就近吃工作餐

5.对因忙于接待客人而不能就餐的秘书、司机、业务员等，根据情景可凭就餐发票报销，每餐标准不超过30元（在同一家酒店就餐定额内可联桌报销）；因领导在就餐消费较高的酒店用餐，司机又无法抽身在近处找就餐地点，经安排接待的领导同意，可实报实销

6.公司定点饭店招待费标准

7.公司内部食堂招待就餐标准

三、住宿费使用原则与接待审批标准

1、外来客人到公司联系工作，原则上由公司综合部办公室在公司内部安排住宿；如公司内部无住宿条件时，由综合部办公室统一安排在外住宿（执行以下相应住宿标准）并结帐由接待人员引领到住宿地点，做好相关服务工作

8、公司来客定点住宿标准

四、业务招待费报销审批程序

1.业务招待费报销报销人持有招待支出开具的有效发票（须附饭菜、酒水消费清单），附有《公司业务招待费报销审批单》，经规定程序审核、签批，按财务制度报销招待烟一律不予报销

2.公司内部食堂招待费报销由食堂管理员按照招待费报销程序,附有《公司内部招待就餐审批单》，每月报销一次由综合部办公室主任审核签字，送有审批权的领导签字，审批经过后按财务制度报销报销的金额核销食堂费用

3.外出招待报销程序填写《公司业务招待费报销审批单》，按公司《财务报销审批程序》执行公司领导及各部门招待费报销程序接待部门向公司分管领导提出申请征得同意（如在外地招待应电话申请，回到后补办），经批准后持发票到财务部按照程序办理报销公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付，由综合部办公室接待员在一周内持挂帐酒店出具的发票和住宿单、菜单（住宿单、菜单需经办人签字）到财务部办理报销

五、业务招待费的使用管理与监督

1.公司综合部办公室是业务招待费的职责管理部门，具有审批权限的领导是业务招待费使用审批的职责领导，审计部或企管部是业务招待费的监督监察职责机构要定期或不定期对公司业务招待费使用情景进行审计监察，各级职责者要按照公司规定做好业务招待费的使用、审核和监督

2.由公司综合部办公室根据不一样接待档次、地方风味特色等情景，选择确定招待定点单位，并与定点坂店签订打折优惠协议协议签订后，可预存部分招待就餐费用，但须按月结帐，不得跨月累积无特殊情景不得现金结帐接待当日用餐后，由主陪人员或主陪人员指定人在饭费结帐单上签字（说明原因和主要参加人员），接待人应及时通知综合办结账

3、在各指定保店的预付款，不作为业务招待费的报销凭证，须持招待就餐后的发票方可报销

4、公司内部食堂接待客人就餐，坚持按月结账报销制度，严禁食堂收取现金结算坂款，防止违法违纪现象发生

六、本规定如有与过去通知或制度不符的，一律以本规定为准

七、本规定自公布之日起执行招待费管理制度篇8

一、总则为了进一步强化财务管理，防范费用浮滥支出，本公司实行预算标准总量控制，人数控制，标准控制，过程控制，年费用总计不能超过该部门本年度销售收入的2%°

1、范围公司所有业务招待支出均属本范畴

2、权责

（1）业务招待费报销部门领导核准，分管领导批准，由总公司总经理/党委书记签字后方可报销2业务招待核准部门领导核准

二、作业流程

1、业务招待的种类1因公往来单位或个人，临时性之喜庆丧事或庆祝活动之花篮、礼金、礼品等费用2特定业务目的公关性的宴请或礼品金3一般工作往来之业务招待餐费及礼品4事先向总经理报准的交际礼金

2、业务招待执行1承办人员于在招待工作执行前，应填写《业务招待申报单》，经部门领导批准后为之经批准的《业务招待申报单》由部门备案保管2业务招待工作执行因时间紧迫或特殊原因应先向部门领导请示，同意后可以事后二天内申请补办手续，未获请示同意的费用，其招待费用由本人自行承担；招待工作补办申请逾期一律不予受理,特殊情况需经分管领导批准后方可报销3因工作需要招待客人，必须按照标准严格执行宴请标准由部门领导按实际需要制定，尽量减少陪餐人员重要接待任务需要提高宴请标准的，报总经理审批

3、业务招待审核及核准报销招待费用申报，严重超标、以少报多或未实际执行虚报费用，由本人承担全部费用并提出严重警告，审查人未予举发，审查人员处罚报销额之20—30%o

三、其它有关规定

1、业务招待申报单一律列为机密文件，保管人应妥为上锁保管，各级承办人不得泄密其它单位不得留存或影印交际工作申报单

2、招待费用因故无法取得发票或以其它发票名目替代报销，需先呈报部门经理批准

3、业务招待工作承办人申报招待如有不实、不必要或假公济私经查属实，一律追回其报销款项，并处记大过处分，情况严重连续多次并得予以辞退，其他审查人员则按章追究责任

4、不实、不必要或假公济私申报，如经举发查实，（不公开）奖励举报人并发给此项金额1/31/2之奖金〜

5、业务承办人或对口单位因未妥善做好应该之交际，而致使工作推行困难或招致抱怨，视同办事不力，经查实处记过或降职处分

6、费用包干的业务部门，在核定额度范围内，提供正式的报销凭证由部门领导核准，分管领导批准，总公司总经理/党委书记签字后方可报销招待费管理制度篇9第一章总则第一条为加强业务招待费的管理工作，堵塞漏洞，减少不合理支出，公司对业务招待费进行统一管理第二条业务招待费的使用原则业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定和财经纪律的有关要求，只能用于公司业务上的招待支出，不能用于高消费场所和正常招待之外的支出第三条业务招待费的使用范围

1、用于上级主管单位、政府部门到我公司检查指导工作及兄弟单位之间的因公接待

2、用于公司承办的各种会议的招待

3、用于各部门对外工作的.必要招待第二章业务招待费的管理第四条财务部年初确定年度业务招待费总计划，然后，将其分解到各单位使用，财务部按照报销程序认真把关，严格内部银行制度及招待费定额管理制度，并做好招待费的考核工作第五条公司办公室对招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关具体程序是由接待业务的单位填写派餐单（提出招待申请）；经主管领导同意；主管接待的副总批准；办公室根据招待人数及级别确定用餐标准和招待代店派餐单一式两份，一份由办公室存档记账,一份由招待单位填写实际发生金额后自留第六条办公室与财务部每季度将各单位招待费支出情况进行汇总通报第七条财务部每年将提交全年业务招待费使用情况，向职工代表大会报告第八条招待客人时，一般限定在公司内部食堂或定点的饭店，就餐完毕由办公室签单或授权签单，每季度由办公室统一结算，各单位提供内部支票并附招待券，由财务部计入各单位招待费支出账第三章业务招待的标准第九条来公司联系业务、到公司工作的一般工作人员按每次20元/人安排就餐，长住人员每天20元/人，由处室填写来客就餐申请单，经主管领导同意，凭公司内部支票，到公司办公室登记，统一安排就餐第十条市级以上领导机关来公司检查指导工作或市属县以上领导来公司检查指导工作，5人以上者按每次50元/人标准安排就餐,5人以下者按每次60元/人，可适量安排本地啤酒或白酒，10元左右的帝豪烟第十一条招待单位在安排陪同司机就餐时，原则上安排自助餐或按自助餐标准安排就餐第十二条特殊情况，经公司主要领导批准，可适量提高就餐标准第四章其它有关规定第十三条各单位应严格按照财务部下发的业务招待费标准执行,凡超出标准的，其超出部分自理第十四条凡没有完善就餐手续而发生的招待费用一律自理第十五条招待来客时，严格控制陪餐人数，一般情况下，陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及直接业务人员陪餐人数一般不能超过来客人数第十六条叶县各单位的接待工作由叶县办事处（公共关系部）负责，办公室监督其支出的合理性，财务部控制其支出总额有些接待可在叶县的定点饭店安排，也不予现金结账第十七条运销部门的接待业务根据情况自行安排，原则上在定点饭店，特殊情况须经主管领导批准，非定点饭店的费用在销售包干费用中支出第十八条在特殊情况下（如抢险救灾、长时间加班、去叶县协调工作等），员工在工作期间不能正常就餐的，可申请工作餐补贴，补贴标准为每人每次10元申请程序为单位负责人填写《工作餐补贴申请单》；分管领导签字；办公室审核；到财务部领取补贴第十九条公司主要领导可根据实际情况安排业务招待第五章附则第二十条本规定解释权归公司办公室第二十一条本规定自下发之日起施行招待费管理制度篇10为了加强财务管理，科学、有效地利用办公经费，根据上级文件精神，结合我镇实际情景，经镇班子会研究决定，现就公务接待及招待费作如下规定

一、接待范围

1、到本单位指导检查工作的县、市机关部门领导同志；

2、各兄弟乡镇单位领导；

3、市县相关部门领导；

4、外出接待上级有关领导

二、公务接待资料

1、公务接待费用包括餐饮、接待烟、住宿等费用

2、因处理紧急、重大以及突发性事件，造成工作人员误餐的，可安排工作餐

3、党代会、人代会等重大会议，上级临时安排的重大会议、重大活动所发生的公务接待，其费用支出能够计入会议或活动费用，但入帐时必须要有会议或活动通知、签到表其他会议及活动不得搞任何形式的聚餐，可按每人每一天（20-50元）的标准发放会议、活动伙食补贴，该项支出不作为接待费统计

4、购送土特产支出需严格控制，财务科目单列，另行统计；县内公务活动一律不准购送土特产

三、公务接待标准

1、用餐机关部门到乡镇指导检查工作或乡镇之间交流工作原

2、接待人员要严格按标准执行，不准随意扩大接待范围，提高接待标准，否则超标部分费用自理

五、审批程序

1、按照来宾实行对口接待的原则，由接待领导或科室告知镇办公室并报请主要领导同意后，由镇办公室统一安排自行安排的，接待费用自理，镇办公室负责人员不得违规事后补充手续

2、出差外地招待，亦按以上规定办理

六、招待费管理规定

1、系统内来客一般不予招待确因特殊原因需招待的，按照接待审批程序，由主要领导同意后，镇办公室安排工作餐

2、镇本级工作人员确因工作不能离开岗位，需要在外就餐的，如搞宣传活动等，经分管领导同意后，由镇办公室统一安排工作餐,按每人每餐30元标准执行

七、招待费实行群众审核，各口于每季季未将招待费票据，送镇办公室集中登记后上交镇财政监督领导小组审核，镇长签署核销

八、本规定自印发之日起执行，各办事处参照执行招待费管理制度篇2

一、目的为规范公司业务招待费的标准和管理程序，有效控制业务招待费用的开支，特制定本规定

二、适用范围本制度所称业务招待费是指由公司公关人员或业务人员陪同客户就餐、娱乐或购买礼品转交给客户的行为中发生的费用支出，其他替客户承担的费用支出为劳务费支出，按劳务费进行管理应酬费:是指招待公司客户所发生的费用或公司驻外分公司来公司办事人员;礼品费是指公司在公关过程中为客户购买礼品所发生的费用；

三、管理原则

1、业务招待费一律纳入部门费用预算进行预算管理，各部门在批复的预算总额内要严格控制招待费的支出

2、支出标准则上安排工作餐，标准控制每桌400元因上级重要来宾或重大工作活动，确实需要宴请的，应遵循热情务实俭朴、厉行节俭原则

2、住宿工作人员因公外出的住宿费用，一律带回原单位报销

四、审批程序

1、按照来宾实行对口接待的原则，由接待领导或科室告知镇办公室并报请主要领导同意后，由镇办公室统一安排自行安排的，接待费用自理，镇办公室负责人员不得违规事后补充手续

2、出差外地招待，亦按以上规定办理

五、接待工作的管理

1、烟酒由镇办公室统一管理，按照来宾级别核定招待烟酒档次，接待人员按核定的.标准领取烟酒，自购烟酒一律不予报销

2、接待人员要严格按标准执行，不准随意扩大接待范围，提高接待标准，否则超标部分费用自理

六、招待费管理规定

1、系统内来客一般不予招待确因特殊原因需招待的，按照接待审批程序，由主要领导同意后，镇办公室安排工作餐

2、镇本级工作人员确因工作不能离开岗位，需要在外就餐的，如搞宣传活动等，经分管领导同意后，由镇办公室统一安排工作餐,按每人每餐30元标准执行

七、招待费实行团体审核，各口于每季季未将招待费票据，送镇办公室集中登记后上交镇财政监督领导小组审核，镇长签署核销

八、本规定自印发之日起执行，各办事处参照执行招待费管理制度篇11为加强管理，节约开支，杜绝浪费，有效使用业务招待费，特制订本规定

一、本规定所指业务招待费包括公司在经营、管理等对外经济业务往来、公务接待活动以及各类会议中所发生的餐宿、烟酒、糖茶、水果、饮料、礼品等费用

二、公司业务招待费计划指标，由公司总经理办公室会同计划财务部统一下达，并由总经理办公室负责日常管理签批工作

三、除必要的公务活动和经营业务往来应酬以外，一律不准宴请和变相请客送礼，如确实需要宴请和赠送礼品时，也应本着从简而不失礼节的原则，严格控制费用支出

四、公司各部门接待来宾原则上在公司餐厅安排餐饮，公司餐厅必须按照成本价格进行安排和核算

五、关于公司餐厅成本价格核算

1、烟、酒、水、饮料等按照采购价核算；

2、食谱菜肴价格成本包括原材料、油盐调料、燃气等辅助材料、餐具物品消耗、人工、水电、采购运输；

3、其中餐具物品消耗、人工、水电、采购运输等费用由公司承担，食谱菜肴的成本结算价格只包括原材料、油盐调料、燃气等辅助材料；

4、公司餐厅按总经理办公室签批《业务招待费用审批表》的餐饮标准安排就餐，超出总额部分总经理办公室不予核算，由就餐人员自行承担；

5、每月上旬公司餐厅持《业务招待费用审批表》、主要陪餐人员签字的食谱价格清单到总经理办公室结算上月餐饮费用，经总经理办公室按照成本结算价格核准签批后，到财务部门办理结算业务；

6、总经理办公室将按照成本结算价格内容，对公司餐厅成本结算价格进行审核和批准

六、使用业务招待费必须认真履行审批手续，即计划招待客人时,必须事前向总经理办公室提出申请，填写《业务招待费用审批表》，经部门主管副总经理同意后，再到总经理办公室办理有关手续，并严格按照总经理办公室审批标准，到指定地点餐宿特殊情况下，需要在外地临时招待客人，事前也必须取得总经理办公室的批准，事后及时补办相应的审批手续

七、公司餐厅和指定餐宿单位发生的所有招待费用，全部由公司总经理办公室统一与餐饮单位结算，结算手续包括《业务招待费用审批表》和经手人签字的餐饮住宿原始单据，两单缺一不予报销

八、各单位、部门在接待客人过程中，必须严格按总经理办公室规定的标准（包括酒水）执行超出批准总额部分由招待部门或当事人自行承担

九、各单位、部门需向客人赠送礼品，必须报请公司总经理批准，然后到总经理办公室备案并登记消费金额，礼品由各部门自行组织采购公司内部各单位业务往来一律不准吃请和送礼

十、各单位、部门在公司以外主办的各类会议所需会务费，事前必须经总经理批准，同时到总经理办公室备案后施行，包括接待客人所需的宿费等也必须履行规定的审批手续

十一、公司各单位、部门要依据本规定，严格执行

十二、本规定自下发之日起执行，本规定由总经理办公室会同计划财务部共同监督执行，本规定所涉及的招待消费项目未到总经理办公室审批备案的，公司计划财务部不予核准报销未尽事宜由公司总经理办公室负责解释招待费管理制度篇12第一章总则第一条为规范X公司（以下简称公司）业务招待费管理，统一业务招待费开支标准，厉行勤俭节俭，严格成本控制，结合公司管理实际，特制定本办法第二条本办法所指业务招待费，是指公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部因对外洽谈业务、公关联络、接待来宾等所发生的费用第二章职责分工第三条总经理办公室为公司本部业务招待费的归口管理部门主要职责是

1、建立健全公司业务招待费管理制度和标准

2、组织研究、完善、监督、执行业务招待费的审批和报销程序；

3、制定接待方案模版（参照公司《本部接待工作管理办法》），规范各类接待程序，提高服务质量

4、按照有利公务、简化礼仪、平等对口、务实节俭、尊重少数民族习惯的原则，指导、协调各项接待任务第四条公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部为公司业务招待费的使用和控制部门主要职责是

1、严格执行本办法有关规定；结合实际细化业务招待费管控措施；

2、细化分解业务招待费指标，严格控制使用；

3、按照接待方案落实各项活动安排，做好接待组织协调工作对于接待中临时出现的重要事项，及时向公司有关领导请示汇报，妥善处理

4、定期汇总、分析业务招待费使用情景

5、对公司业务招待费控制提出合理化提议第三章管理标准与要求第五条依据X公司下达的业务招待费指标，公司对业务招待费实行总额控制第六条公司接待分为一类接待、二类接待、三类接待和外事接待规格具体划分及接待工作组织、管理按照公司《本部接待工作管理办法》执行第七条公司本部各部门因公进行接待，无特殊情景，应根据就近接待原则，尽量以良乡为主，安排到公司定点接待场所就餐第八条业务招待费额度不超过500元、累计发生费用额度在公司下达指标之内的，由部门负责人进行控制；业务招待费额度超过500元、累计发生费用额度在公司下达指标之内的，由部门分管领导进行审批；业务招待费累计发生额度超出公司下达指标的.，须提前申请指标，经公司主管经营副总经理审批后使用第八条本部各部门因公进行三类接待，无特殊情景，一般安排在食堂就餐接待组织部门提前填写《工作餐申请单》（见附件1）,经部门负责人签字、总经理办公室主任审核签字后，提前送到本部食堂办理用餐第九条为降低业务招待费用，规范业务招待用品管理，总经理办公室根据日常接待工作需求，适量库存烟、酒等招待用品购置前需经总经理办公室主任签字、公司主管经营副总经理审批其它部门因业务接待需要自行购置招待用品，也要履行上述审批程序（《业务招待用品购置申请单》见附件2）购置后严格出入库管理，并建立管理台帐第十条公司本部各部门因公进行接待需自带烟、酒等招待用品时，提前填写《业务招待用品领用申请单》（见附件3）,经部门负责人签字、部门分管领导审批后，到总经理办公室领用总经理办公室定期归集各部门招待用品领取发放情景，按购置价格统计费用反馈给各部门、财务处，并向主管经营副总经理报告第十一条接待期间严格控制陪同人员数量，严禁铺张浪费，严禁进行高消费娱乐活动第十二条严禁在参加会议、检查工作、培训学习、交流考察期间用公款相互宴请，严禁以同乡会、校友会、战友会等各种联谊活动名义用公款请客送礼第十三条对于在公务活动中违反接待管理规定并给公司造成负面影响的，严肃追究有关人员职责第四章费用管理与监督第十四条公司业务招待费管理严格执行全面预算管理办法，纳入公司年度预算第十五条每年年初，公司五项费用领导小组办公室结合实际，对网公司下达的业务招待费指标进行二次分解，经五项费用领导小组审定后，对公司本部、所属各单位、各直管项目部下达年度业务招待费使用指标；每月末，组织对费用指标执行情景进行统计；每季度末，组织对费用指标执行情景进行专项分析、通报；每年第三季度，结合实际情景对费用指标进行适当调整；每年年底，组织对费用指标完成情景进行考核第十六条业务招待费的核算遵循《企业会计准则》和《X有限公司会计核算标准化手册》第十七条业务招待费报销应贴合公司规定程序，总额不能超出年度总预算第十八条公司本部各部门、所属各单位、各直管项目部不得以任何方式挤占其他费用指标第五章附则第十九条本办法适用于公司本部各部门，所属各单位、各直管项目部参照执行第二十条本办法由总经理办公室、财务处负责解释第二十一条本办法自印发之日起执行招待费管理制度篇13第一条目的为了加强公司内外招待的管理与控制，使招待规范化及合理化,避免不必要的开支与浪费，合理控制公司招待费用，特制定本制度第二条招待资料本制度所指的招待行为指就餐招待、烟酒、饮料、水果招待以及住宿招待（娱乐费用、礼品费用需带给具体方案报董事长批示）第三条招待原则

（一）适度原则，公司所有招待要适度，对不是十分必要的不予招待

（二）节俭原则，招待务必坚持节俭原则，力求花最少的成本，到达最好的沟通效果，不搞奢侈性的招待

（三）公开原则，各领导、部门招待费用公开透明，公司将定期对各部门招待费用进行统计发布第四条就餐、烟酒、饮料、水果招待

（一）招待对象

1、为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待;

2、产品销售过程中发生的业务招待；

3、政府部门来视察、检查、指导、接洽工作等；

4、有关业务单位的访问、参观、联系工作等；

5、会议；

6、公司领导决定的其他事由

（二）招待标准餐费标准含菜、酒、烟、饮料、水果、饭等发生在用餐时的所有费用陪客人员的餐费标准按相应-招待对象计算

1、接待政府部门人员，领导人员及随行人员，早餐50元/人以内，中、晚餐200元/人以内；非领导人员来访，早餐30元/人以内，午、晚餐100元/人以内；

2、接待有关业务单位人员，领导人员及随行人员，早餐30元/人以内，中、晚餐100元/人以内；非领导人员来访，早餐25元/人以内，中、晚餐80元/人以内；

3、公司管理人员会议的聚餐，中、晚餐50元/人以内；

4、公司领导决定的其他事由（经董事长同意后），一般按中、晚餐50元/人以内执行；

5、为了促进公司发展而进行的业务交往所需要的正常业务招待、产品销售过程中发生的业务招待按照营销方案执行标准；

6、重大会议或特殊状况的招待标准，经董事长批准后执行

（三）招待相关规定

1、公司高层领导及部门负责招待时应依据标准严格掌握，未经批准超出标准的招待费自行承担，公司不予报销；

2、接待用餐一般应就近安排饭店招待；

3、午餐招待原则上不饮用酒类，确有需要时也应适量控制；

4、陪餐人员人数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体办事人员，必要时由营销助理、总监、总经理、董事长出面，但陪餐人员最多不超过4人；

5、招待费实行提前申请、审批的原则；

6、执行招待任务前，除出差人员外，一律填写《招待费申请单》；

7、接待人员凭业务招待费申请单办理借款和报销

（四）招待程序

1、接待政府部门就餐由相关部门安排就餐或通知行政人事部安排；

2、接待有关业务单位人员由营销助理或市场部安排就餐或通知行政人事部安排；

3、各类会议就餐由行政人事部统一负责安排；

4、董事长决定的其他事由，营销业务交往或招商等特殊状况，就餐由主要负责领导安排或通知行政人事部安排第五条住宿招待

（一）招待对象

1、受公司邀请的客人；

2、省内外政府部门领导；

3、有关业务单位人员；

4、其他类型需要安排住宿的人员；

5、参加公司会议员工

（二）招待标准公司招待来客一般安排到宾馆普通标准间，重要来客安排为酒店豪华标间或规格更好的房间，具体按以下标准执行

（三）招待住宿程序

1、接待政府部门住宿由相关部门通知行政人事部安排相应标准;

2、接待有关业务单位人员住宿由营销助理或市场部通知行政人事部安排相应标准；

3、各类会议住宿由行政人事部统一负责安排；

4、高层领导安排的住宿，由主要负责领导安排或通知行政人事部安排第六条招待费申请程序

1、公司管理人员及部门执行招待前，先到行政人事部填写《招待费申请单》，报主管领导审核，总经理或董事长批准，财务部确认后方可借资招待《招待费申请单》一式两份，申请人和行政人事部各执一份；

2、公司管理人员及部门，外出差前先填写出差申请及方案，经公司领导批准，凭出差申请预算的招待费到财务部借资，特殊状况未预算到的招待费应电话逐级上报至总经理或董事长，经总经理或董事长同意后，方可招待，出差回来后两天内补办书面申请手续第七条招待费报销程序

1、招待费报帐时实行两单一票的原则即由接待人员在招待任务完成之后凭招待费用的正式发票、财务规定的报帐单和《招待费申请单》到行政人事部确认，由行政人事部经理确认后，再持报帐单、正式发票经主管领导签字后，到财务部办理报销手续；

2、负责接待人员在申请中有虚假行为，每发生一次扣罚200元并通报批评；

3、招待费用正式发票的客户名不能空着，统一开湖南百年一笑堂药业，除定额发票外，没有公司名称的一律不报；

4、报销招待费时，招待费发票要单独粘贴，不得与本次招待无关的报销票据共用一张粘贴单；

5、招待费发生后一个星期内务必完成费用报销程序，一个星期后财务不予报销；

6、外地出差时发生的招待费，回到公司后三日内完成费用报销程序第八条本制度年月日起试行，第九条本制度各条款由行政人事部负责解释招待费管理制度篇14

一、为做好来客的接待和招待工作，保证正常的业务往来，严格管理招待费用，特制定如下招待费管理制度

二、来局检查指导工作的上级领导或来局办事的工作人员确需在局就餐的，均应先请示局长，得到同意后到指定饭店就餐特殊状况下（如局长外出）须事后向局长说明状况

三、机关招待费的管理实行一支笔审批制度办公室对有审批手续的招待费用要及时办理报账，无特殊状况，未经审批的招待费支出,均由个人负责

四、干部职工外出执行任务，因工作关系确需对相关领导和办事人员进行招待的.，应先请示局长，并严格掌握招待标准，杜绝大手大脚，铺张浪费问题的发生

五、严格控制陪客人数局机关来客均实行对口招待，一般由分管局长和科室主要负责同志陪同大型检查、工作会议以及厅、市局、县领导来局办事，由局统一安排接待和招待，招待标准、陪客人员由局主要领导酌定

六、来客招待要严格掌握就餐标准要本着“够吃不剩”的原则，既保证客人吃饱吃好，又不致造成浪费未经允许严格禁止使用名酒、名烟待客，以及以招待名义购买名烟、名酒招待费管理制度篇15

一、业务执行费的使用原则

1、业务招待费的使用要贴合廉政建设的有关规定，业务招待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费

2、业务招待费使用必须贴合财政法规和财经纪律规定

3、业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业管理起到进取的作用

二、业务招待赛的使用范围

1、业务招待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待

2、业务招待费可用于上级主管部门、政府各部门委托本公司承办的各种会议所发生的必要招待

3、业务招待费可用于业务部门外出联系工作所发生的必要招待

4、业务招待费可用于本企业发生突发性事件后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支

5、业务招待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而需要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必要性支出

三、业务招待费的管理

1、计划财务部根据年度业务招待费计划分期将指标划拨到行政部计划财务部对业务招待费使用的合法性以及计划指标实行财务监督

2、行政部是业务招待费的管理部门，并根据制度和核定的计划指标严格控制使用

4、行政部每年对本企业业务招待费使用情景分项作出分析报告和处理意见，交公司分管领导批示由行政部提交全年业务招待费使用情景统计表，向员工代表大会报告

四、业务招待费使用标准和申请程序

1、行政部负责日常招待物品的采购，经行政部主任签字同意方可凭发票到计划财务部出帐行政部负责建立招待物品的领用台帐

2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需使用的必要招待物品经行政部主任同意，可到行政部事务员处签字领取一次领用价a、业务招待费用一次超过500元以上必须预先通知主管vp批准,每月超过1000元须由主管vp批准；b、业务招待费用一次在200元以上必须预先通知部门总监批准,每月超过500元须由主管vp批准；c、业务招待费用每月在500元以下的由部门主管审批；d、用餐标准50元/人次；e、陪同就餐人员原则上不应超过被招待人员人数

四、报销要求

1、招待费支出提倡勤俭节约，反对铺张浪费部门总监要严格控制招待费的使用，确保在限额内使用，方向明确，管理到位要求费用使用者严格按照费用管理制度和支出标准有效使用每一笔费用，做到有的放矢支出要事前有计划有申请，事后有说明，一律杜绝先斩后奏的现象

2、报销发票须内容真实、项目完整、数字清晰准确；发票日期未注明、与业务招待费申请表不符的或文字有涂改的发票均不得作为报销凭据

3、买礼品发票要注明品名、数量、单价、金额，礼品金额超过300元（含300元）需附小票，不符合要求的发票财务部门有权拒绝报销

五、本办法由公司财务部负责解释

六、本办法自公布之日起开始执行，公司原有关业务招待费规定同时废止招待费管理制度篇

31.目的为了加强公司业务招待费的管理工作，堵塞漏洞，减少不合理支出，公司行政部对一切业务招待费进行统一管理业务招待费要贴合公司规定，只能用于公司业务上的招待支出业务招待费使用必须对促进公司安全生产、经济合作、企业管理起到进取的作用

2.使用范围值超过800元，需公司分管领导批准

3、上级委托我公司承办的各种会议需使用招待物品，统一由行政部根据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门具体经办

4、有关来客就餐的标准和申请程序1外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的招待标准按客人级别、事由等分别安排就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任签字，在行政部办理来客就餐手续2上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任同意，公司分管领导批准，到行政部办理有关手续3上级部门委托本公司承办的会议如需安排食宿的，可由承办部门事先提出申请，经行政部主任同意，公司分管领导批准到行政部办理有关手续4因本企业工作需要在外招待客人，招待标准应事先报公司领导批准后，填写“付款通知单”经行政部主任、公司领导签字后到计划财务部报销5本企业发生突发性事件，在抢险、抢修、救灾过程中需用餐，由行政部按工作餐标准及现场处理人数通知食堂送达6因重大突击项目必须连续工作而影响正常就餐的，按工作餐标准由项目经管部门填写申请，经行政部主任、公司分管领导同意后到行政部办理有关手续

五、其它有关规定1各有关部门应严格按就餐标准申请凡超过标准的，其超出部分自理2凡没有完善就餐手续就发生的招待用费一律自理3食堂每月持就餐申请单到行政部办理付款手续4招待来客时，严格控制陪同人数

六、本制度由行政部负责检查和考核解释权归行政部招待费管理制度篇16第一条为加强机关制度化建设，促进招接待工作规范化管理，节约招待费用，制定本制度第二条接待原则热情礼貌、廉洁节约、对口接待、定额使用、严格控制、统一管理第三条实行按业务关系由分管领导负责对口接待，由局办公室统一登记，定额管理，超支自付全局性会议和综合检查接招待工作由办公室统一安排，按实支出第四条招待范围1市级以上领导到我区调查了解情况，检查指导工作需招待的；2区级领导或有关部门到我局检查指导工作需招待的；3兄弟县区部门到我局交流工作需招待的；4各乡镇、办事处领导和民政办来我局办理业务工作需招待的；5其它因工作需要需招待的第五条接待办法区级领导、市局副局以上领导、省厅以上领导以及兄弟县区的局长由局长或局长委托的其他领导接待市局各科室、区直有关部门、兄弟县区和乡镇办事处领导按业务关系对口接待第六条招待定额规定根据工作需要，年定额如下局长2万元，党组成员各500元，低保中心、办公室各5000元，计财股、优抚安置股、基层政权和社区建设股各3000元，救灾救济股、福利事务股、募委办各20_元，信访室、老龄办、人事股、民间组织管理股各1000元，共计金额万元上级民政部门主要领导来芝山指导工作，按实支出，由局长掌握，办公室备案如因工作任务量显著增加，按待总额增加额由局长掌握临时性接待或迎检工作中的茶水、水果、烟等招待由相关股室自行负责，所用费用列入定额第七条招待地点招待一般不得到高档酒店就餐，具体招待地点由局领导按照方便实惠的原则考察确定第八条招待标准陪同人员由分管领导确定，一般每次不得超过5人，原则上按20元每人安排，每桌不得超过300元，一般不安排高档烟酒和饮料，提倡不饮酒不得安排就餐以外的其它特殊招待确需超标准招待的，或确需安排住宿的，应事先报局长同意，方可安排，安排住宿也应在办公室登记备案第九条招待程序坚持先请示登记后接待原则

①接待人向分管领导或局长提出招待申请，填写派餐单；

②分管领导或局长审查同意，确定地点；

③接待人到办公室登记备案；

④到指定地点招待第十条招待费用结算实行月结或季结所有招接待费用均由局办公室和财务室负责结算，以办公室登记备案的记录为准，未经登记备案的不予结算支付经请示同意在定点以外的地点招待的也应及时登记，在一星期内凭国家正式有税发票报账，并附详单办公室将招待费用每季汇总核算一次，报局长审查，送财务一份第十一条定点处的招待详单由负责招待的当事人签字认可，注明招待日期、招待对象和招待金额（大写），招待住宿也应照此办理，以便与办公室备案记录核对第十二条费用结算程序

（1）办公室根据备案情况核对认可并签字；

（2）分管领导或当事人签字认可；

（3）财务审核；

（4）局长审批第十三条本制度已经局党组研究同意，自公布之日起施行，未尽事宜以局党组研究意见为准政府部门到我公司检查指导工作及业务单位之间因公招待公司承办的各种会议招待各部门对工作的’必要招待

3.管理公司财务部每年应对公司业务招待费做总的规划，根据公司销售收入确定比例，然后将其分解到各部门使用，严格招待费定额管理制度，并做好招待费的考核工作公司行政部对招待费的使用程序及每次就餐标准负责把关具体程序是由接待业务的部门填写《招待申请单》经部门主管同意，总经理批准，行政部根据招待人数及级别确定用餐标准和招待饭店，接待部门凭《申请单》招待用餐特殊情景须电话请示（总经理例外）接待客人时，限定在公司内部食堂或定点饭店，就餐完毕后由行政部授权签单，每月由行政部按当月申请单对所签单据进行确认，对各部门的单据进行分类，然后由财务部按招待费用的金额划归至各部门费用中，付款由财务部按行政部认可的票据统一付款

4.级别分类客人是公司总经理，政府部门处级以上级别，招待标准为通程大酒店，称甲等客人为公司副总经理，政府部门科级或部门一把手，招待标准为新江天大酒店，称乙等客人为部门经理以上，政府部门主管相关工作人员，招待标准为金都大酒店，称丙等一般业务往来，如需要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特殊要求公司行政部视情景提高招待标准

5.其它规定各部门应严格按照此招待费管理规定的程序和标准执行，凡没有完善手续或超出标准的招待费一律自理招待用餐时，严格控制陪餐人数，一般情景下，陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及直接业务人员，陪餐人数一般不能超过客人人数公司陪同员工中午严禁喝酒，因喝酒影响工作的按公司考勤制度有关规定作缺勤论处特殊情景如需安排娱乐活动须先报请总经理同意方可安排，一般应安排在晚上以免影响工作除公司指定的程序和指定人能够签单外，严禁任何部门任何个人在外签单消费，否则行政部不予确认外来客人因工作需要，须招待住宿的，按同样程序进行

6.流程特殊情景请示

7.本规定解释权归公司行政部所有招待费管理制度篇4为规范和加强公司业务招待费管理，提高经营管理水平，特制定本管理制度

一、遵循原则厉行节约、合理开支、严格控制、超标自负

二、招待对象

1.上级主管部门、政府部门到本公司检查指导工作及业务往来单位来人联系工作的接待用餐；

2.业务部门外出联系工作所发生的必要招待用餐；

3.本公司发生突发事件后的抢险抢修、救灾、实施重大生产项目、临时突击项目所发生的工作餐；

4.购买招待用烟、水果，但不包括酒、礼品、旅游、歌舞等娱乐场所消费

三、管理方式业务招待费实行集中管理、预算控制的管理方式，所有招待费均由综合办公室统一备案、登记建账并对招待的合理性进行监督，由经营管理部根据年初预算对招待费的使用情况进行总体控制

四、招待标准各部门根据客人级别及人数自行确定招待次数及招待标准，总体原则为一般客人单次单人招待金额控制在50元以下，重要客人单次单人招待金额控制在100元以下，特殊客人单次单人招待金额控制在300元以下，极特殊客人请示主管副总裁审批

五、申请程序

1.部门经理以下职级员工需要招待时，事前填制业务招待费申请单，根据客人的级别、事由对招待费标准提出申请，部门经理签字后报综合办公室，由综合办公室对招待事项及费用标准予以初审，综合办公室初审后，分下列情况进行

①申请标准单次单人50元（含）以下的，分管领导审批；

②申请标准单次单人50元一300元（含）的，总经理审批；

③申请标准单次单人300元以上的，总经理审批后，主管副总裁审批

2.副总经理、总经理助理、总工、副总工职级员工需要招待时,事前填制业务招待费申请单，由综合办公室登记台账后，报总经理审批

3.总经理需要招待时事前填制业务招待费申请单，由综合办公室登记台账后，报主管副总裁审批

4.实际招待费用超出申请金额的，超出部分自理；

5.领导外出或前线招待暂时无法填制业务招待费申请单的，电话请示，经同意后方可实行，再补办相关审批手续；

6.出差期间一般情况下不允许招待费开支，事前预计发生的，出差前做好招待费预算，填制招待费申请单特殊情况电话逐级请示,后补办相关审批手续

六、报销审批

1.经办人应在每笔招待支出发生后的、七日内依据发票填制报销审批单，经部门经理签字后连同招待费申请单一并送交综合办公室初审登记，经财务审核、总经理审批后报销领款

2.没有招待费申请单的，财务有权拒绝审核；

3.票据报销集中审批单报销事由处只写“招待费”即可，不要写具体业务内容，招待事由在申请单上体现；

4.就餐招待费必须附有水单，水单需粘贴在跟单背面；凡是没有水单的，经部门经理、综合办公室、财务核实、总经理、主管副总裁审批后传真至集团总部审批，审批通过后方可报销；

5.无密码区的定额招待费发票已经作废，不能粘贴报销；

6.原则上招待费不再借支费用，特殊情况需借支的，一次一清,报销时连同余款一并返还财务清帐

七、本管理制度自发布之日起施行

八、本管理制度解释权归经营管理部附件招待费申请单表样7待费管理制度篇5第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法第二条业务招待费适用范围业务费是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等招待费是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等第三条业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参与可不参与接待人员，不参与”，“可发生可不发生费用，不发生”，“态度热情，费用从简”的原则第四条业务招待费的管理原则

8、按照公司签定职责状时下达的年度指标，在限额内使用业务招待费，严禁超支现象发生所有的招待实行事前审批制度

2、招待费由分管副总经理、总经理按照本办法第五条的权限审批

3、坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待业务接待应尽量安排在公司食堂，全年招待费用总额中的食堂招待额度要占总额的50%以上各部门因工作确实需要在公司外安排招待时，参加本条第二款执行

4、集团来人除领导视察外，一律在员工食堂自费就餐；集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，原则上用工作餐接待

5、外协单位除合同标明供给安装食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食确需接风、送行的，在公司招待费中开支

6、严格执行分档次接待原则，各档次选定「2家酒家、宾馆，对应接待禁止越档次接待

7、接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待坚持执行中、高档接待司机不参与陪客就餐规定同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准第五条业务招待费的审批权限业务费一律由集团分管领导控制，其他部门和个人一律不得安排业务费招待费对于在公司食堂安排的招待，副总经理审批单次预算1000元（含酒水，下同）以内限额的招待费，总经理审批单次20xx元以内限额的招待费，20xx元以上标准报集团分管领导同意后执行第六条公司食堂招待费的审批程序与开支标准

（一）公司食堂招待的审批程序食堂招待分为工作餐和客餐两种（工作餐即指平时供应员工的饭菜，客餐即指除工作餐外专门为客人烹制的菜肴和酒水）工作餐招待的审批程序对口接待单位（部门）向综合部提出申请,并由综合部开具工作餐通知单（附件一），客人凭工作餐通知单到食堂窗口打饭、菜用餐客餐招待的‘审批程序经公司分管领导同意，由对口接待单位（部门），填写客餐申请单（附件二）送综合部确定用餐标准，并按本办法第五条权限核准后，交综合部准备膳食和酒水

（二）公司食堂招待开支标准

1、因工作关系外单位一般来人来客，一律用工作餐招待工作餐计费标准按食堂当日公布的每份饭菜金额标准收取

2、政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员来公司办理公务，需在公司食堂用餐，原则上用客餐招待（操作程序按第六条第一款执行）用餐后，接待单位需在食堂客餐结算表、酒水消耗领用表上签证

3、招待一般来宾来客，每席餐费不超过300元（含酒水等），酒水标准白酒控制在150元瓶以下

4、招待政府部门正股级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部门经理级别人员每席不超过1000元（含酒水等），酒水标准白酒控制在200元瓶以下

5、招待政府部门正局级及分局一把手每席不超过1200元（含酒水），酒水标准白酒控制在300元瓶以下

6、招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情景最多一次不能超过3瓶（每席标准），并且白酒不得超过标准

7、招待政府主要领导及政府部门关键领导、集团副总裁以上领导，费用标准由集团分管领导同意后执行第七条外部招待费的审批程序与开支标准

（一）外部招待的审批程序外部招待是指因工作需要而在公司食堂以外进行的招待对外招待实行事前报总经理同意审批制度，按本办法第五条权限核准后方可执行

（二）外部招待开支标准

1、招待一般来宾来客，每席餐费不超过500元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元瓶以下

2、招待政府部门正股级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部门经理级别人员每席不超过1200元（含酒水等），酒水标准白酒控制在300元瓶以下

3、招待政府部门正局级及分局一把手每席不超过18000元（含酒水），酒水标准白酒控制在400元瓶以下

4、招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情景最多一次不能超过3瓶（每席标准），并且白酒不得超过标准

5、招待政府主要领导及政府部门关键领导、集团副总裁以上领导，费用标准由集团分管领导同意后执行第八条财务控制与监督

1、财务部应严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整

2、财务部有权拒绝不贴合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。