专项资金绩效评价报告

附件2广西壮族自治区年度2023中央耕地建设与利用资金绩效自评报告

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达预算和绩效目标情况年月日，中央以《财政部关于提前下达年农业20221132023相关转移支付资金预算的通知》（财农［）号）下达我区2022822023年耕地建设与利用资金万元，其中，用于耕地地力保护补贴344663万元、用于耕地轮作万元、用于生产障碍耕地治理3165891500013074万元；以《财政部关于提前下达年农田建设补助资金预算的通2023知》（财农［）号）下达我区年耕地建设与利用资金2022892023万元，用于高标准农田建设年月日，中央以《财788572023417政部关于下达年耕地建设与利用资金预算的通知》（财农〔〕20232023号）下达我区年耕地建设与利用资金万元，其中，192023117600用于耕地地力保护补贴万元、用于高标准农田建设万2628106758元、用于耕地质量提升万元上述专项资金合计万元，821454n20全部由自治区农业农村厅负责管理实施中央下达我区年耕地建设与利用资金时同步下达专项资金2023绩效目标，年度目标为按照相关规划或实施方案，结合地年耕地地力保护补贴资金于年月日前完成发放20232023630；年月日，资金发放率达；截至年

90.64%202393099%202312月日，资金发放率达年月日未全部完成发放

3199.89%2023630的主要原因因第二批耕地地力保护补贴资金到位较晚（年20235月底）按要求发放时限可适当延后此项绩效指标视作完成（）高标准农田建设任务完成及时性年根据《农田建21—2设项目管理办法》要求，高标准农田建设项目建设周期一般为年截至年月底，我区年度立项的高标准农田建1—22023122023设任务已全部完成此项绩效指标完成•社会效益指标完成情况（项）43（）粮食综合生产能力明显提升据统计部门反馈数据，我1区年粮食总产量万吨，同比增加万吨我区粮食综

20231395.

42.3合生产能力明显提升此项绩效指标完成100%（）资金使用无重大违规违纪问题我区年耕地建设与22023利用资金使用未发现重大违规违纪问题此项绩效指标完成（）田间道路通达度平原区达到丘陵区通过对3100%,290%项目区田间道（机耕路）和生产路建设、桥涵配套，解决农田“路差、路网布局不合理”问题，合理增加路面宽度，提高道路的荷载标准和通达度，满足农业机械通行要求，降低运输成本,提高农民收入水平项目区田间道路通达度平原区达丘陵100%,•生态效益指标完成情况（项）51区超过此项绩效指标完成90%o生态效益指标包括项三级绩效指标，即项目区受污染耕1地安全利用率我区年按照要求继续在万亩安全利用291%202334类耕地中种植水稻的区域开展生产障碍耕地修复利用项目实施根据《农业农村部办公厅生态环境部办公厅关于进一步做好受污染耕地安全利用工作的通知》（农办科〔）号）附件中的“不同201913区域抽测农产品对象”要求，我区农用地安全利用工作完成面积和安全利用率通过抽测晚稻、玉米为主的农产品进行检测后测算，目前测算结果暂未完成，预计年农用地安全利用率达以上202391%此项绩效指标视同完成,可持续影响指标完成情况（项）61可持续影响指标包括项三级绩效指标，即水资源利用率逐1步提升我区年高标准农田建设通过大力加强农田水利设施建2023设、推广节水增效灌溉技术，有效提高灌溉保证率、灌溉水利用率和农田防洪排涝标准，水资源利用率逐步提高根据《水利部办公厅关于印发全国水土保持规划实施情况年度评估结果的函》（办2022水保函〔〕号），我区水土保持工作获优秀等次此项绩效2023777指标完成100%.服务对象满意度指标完成情况（项）72（）耕地地力保护补贴政策满意度三根据调查结果，抽190%访农民对补贴政策知晓率达以上，且抽访农民对补贴政策落实90%满意度达以上此项绩效指标完成90%（）受益群众满意率通过耕地建设与利用资金各项任2290%务实施，高标准农田建成提高了田间道路通达率、水资源利用率，确保旱涝保收、高产稳产，提升粮食产能，增加群众收入，根据高标准农田建设完工后的群众满意度调查，项目区群众满意度达以上；化肥减量增效项目区通过科学施肥促进降本增效明显，农90%民对化肥减量增效实施满意率达以上此项绩效指标完成90%

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）偏离绩效目标原因分析我区年耕地建设与利用资金耕地地力保护补贴、高标准农2023田建设、耕地轮作和耕地质量提升等年度目标任务基本完成，本次绩效自评发现耕地地力保护补贴发放时限指标有所偏离，原因分析如下一是第二批耕地地力保护补贴资金到位较晚（年月底）；20235二是补贴面积核查工作量大，兑付补贴程序繁杂；三是“一卡通”系统数据采集耗时较长上述原因导致年月日前未能全部2023630完成发放

（二）下一步改进措施一是督促资金使用单位认真梳理项目实施存在问题和难点，形成问题清单，研究制定行之有效的整改措施方案，持续跟踪落实，定期报告项目进展情况，限期完成项目实施和资金拨付；相关部门间要加强沟通协作，为项目实施创造有利条件；上级主管部门定期开展现场检查和技术指导，加强项目实施过程监控与进度通报，积极推进项目实施进度，尽快完成项目目标任务二是农业农村部门加强与财政部门沟通协作，保证项目资金到位；针对如化肥减量增效、耕地生产障碍修复利用等项目已完工验收但资金拨付手续未完成的，尽快按要求准备资金拨付材料,加快资金拨付审批手续，尽快完成资金拨付三是督促各项目区尽快完成耕地生产障碍修复利用项目、化肥减量增效项目验收和成效评估工作，同时建议考评时间根据具体农时情况进行调整四是跨年度实施的项目提前布局开展前期工作，尽早拟定资金分配方案和项目实施方案，确保资金到位后可尽快科学分配并分解下达资金，印发实施方案，尽快启动实施

四、绩效自评结果拟应用和公开情况我区按照《财政部关于开展年度中央对地方转移支付预算2023执行情况绩效自评工作的通知》（财监〔〕号）要求及时布置20243绩效自评工作，印发绩效评价工作方案，各市、县（市、区）及有关单位按时完成绩效自评此次绩效自评对我区年耕地建设与2023利用资金各项任务实施管理和绩效目标完成情况进行了全面梳理与评价，针对绩效自评发现的部分任务指标未完成和资金执行进度较慢等问题，将及时反馈至我区有关市县农业农村部门和财政部门，督促各有关单位对项目实施存在的问题及时整改，建立问题清单，持续跟踪整改落实情况，加快项目执行和资金支出，按时完成专项资金任务此次绩效评价结果将作为年度耕地建设与利用资金2024分配的重要参考依据，提高绩效因素权重占比，对资金执行较好、项目实施理想、绩效目标完成情况较好的县（市、区），加大专项资金支持力度；对预算执行率低、项目实施存在问题或绩效评价结果较差的县（市、区），按照有关规定采取责令限期整改、通报批评、减少或暂停安排新建项目等措施进行处理我区将按要求对本次绩效评价结果和绩效自评工作开展情况在广西农业农村厅官方网站予以公开，接受社会监督

五、其他需要说明的问题我区年耕地建设与利用资金在各级巡视、审计和财政监督2023中未发现有关问题

六、附件广西壮族自治区耕地建设与利用资金中央转移支付区域绩效目标自评表（年度）2023附件广西壮族自治区耕地建设与利用资金中央转移支付区域绩效目标自评表（2023年度）转移支付（项目）名称耕地建设与利用资金中央主管部门财政部、农业农村部地方主管部门广西壮族自治区财政厅、广西壮族自治区农业农村厅资金使用单位各项目县（市、区）及相关单位全年预算数（A）全年执行数（B）执行率（B/A）年度资金总额

675025471343.

242169.83%资金情况（万元）其中中央财政资金

541120455367.

242184.15%地方财政资金

1339051597611.93%其他资金情况说明存在问题和整改措施我区2023年耕地建设与利用资金依据《耕地建设与利用资金管理办法》（财农

（2023）12资金管理情况分配科学性无号）等文件规定，结合我区实际情况，按要求制定印发资金分配方案和项目实施方案，科学合理安排资金资金使用范围和分配标准符合相关规定要求年月日、年月日，中央以财农号文件、财农号文件、20221132023417202282202289财农号文件下达我区年度耕地建设与利用资金2023192023541120万元我区按照预算法及《耕地建设与利用资金管理办法》财农号等文件要求，202312下达及时性无分别于年月日、年月日、年月日、年月日，以桂20221129202212320221272023524整合号文件、桂财农号文件、桂整合20223420221122022号文件、桂整合号文件、桂财农函号文件将专项资金分解下达至有关市、3820237202380县市、区及相关资金使用单位，我区年耕地建设与利用资金按时完成分解下达2023我区年耕地建设与利用资金严格按照国库集中支付制度有关规定拨付，未出现违规将2023拨付合规性无资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题我区年耕地建设与利用资金使用严格按照下达预算的科目和项目执行，未出现截留、2023使用规范性无挤占、挪用或擅自调整等问题专项资金未用于单位基本支出、兴建楼堂馆所、偿还债务及其他和耕地建设与利用无关的支出我区年耕地建设与利用资金严格按照上级下达和本级预算安排的金额执行，未出现执2023执行准确性无行数偏离预算数较多的问题——16我区在分解下达年耕地建设与利用资金时，根据实际完善细化绩效目标，同步分解下2023达至各有关市县及相关单位；严格按照《耕地建设与利用资金管理办法》（财农

（2023）12号）要求加强资金使用和管理；将专项资金纳入转移支付绩效管理，根据有关要求按月开展预算绩效管理情况无项目进度和绩效监控，根据《农业相关转移支付资金绩效管理办法》（财农

（2019）48号）、《财政部关于开展年度中央对地方转移支付预算执行2023情况绩效自评工作的通知》（财监

（2024）3号）等文件要求及时布置绩效自评工作，按时提交绩效自评报告，加强专项资金绩效管理严格按照《耕地建设与利用资金管理办法》（财农

（2023）12号）、《自治区财政厅自治区农业农村厅关于提高高标准农田建设财政投入有关事项的通知》（桂财农

（2022）91号）支出责任履行情况无等文件要求落实地方财政配套支出责任，共安排万元自治区级财政资金、万元1282015704县级配套资金共同用于年度高标准农田建设相关工作2023总体总体目标全年实际完成情况目标按照中央下达耕地建设与利用资金和绩效目标，我区按相关要求及时完成专项资金分解下达，结合实际及时制定具体项目实完成施方案，积极组织开展项目实施，我区耕地建设与利用年度目标任务基本完成总体绩效目标完成情况如下完成新建高标情况准农田万亩，改造提升高标准农田万亩，建成高效节水灌溉面积万亩，水资源利用率逐步提升，粮食综合

100.

890.

28.04按照相关规划或实施方案，结合地方实生产能力明显提升；耕地地力保护补贴资金按时完成发放，全区有效恢复双季稻种植，全区粮食播种面积和总产量保持“双际开展耕地瓮设与利用增长”；完成个外业调查采样和内业测试化验样点数任务，完成第三次全国土壤普查年度工作任务；完成田间试验15615253个、农户施肥调查户、测土配方施肥技术推广万亩次、化肥减量增效“三新”技术示范推广万亩，耕地

85006690.

185.515质量等级级

5.77一级指标二级指标三级指标年度指标值全年完成值未完成原因和改进措施酸化耕地治理面积（万亩）

88.02完成外业调查采样和内业测试化验点位数（个）1555815615完成测土配方施肥技术推广面积（万亩次）

63506690.1完成绩效化肥减量增效“三新”配套示范面积（万亩）

8185.515完成指产出指标数量指标标耕地轮作试点面积（万亩）

100103.58完成生产障碍耕地治理面积（万亩）

3235.89完成新建高标准农田面积（万亩）

100100.8完成改造提升高标准农田面积（万亩）

9090.2完成新增高效节水灌溉面积（万亩）

88.04完成一18一高标准农田建设项目验收合格率295%295%完成质量指标耕地质量逐步提升100%完成年月日未全部完成发放的主要原因一是第2023630二批耕地地力保护补贴资金到位较晚（2023年5月底）；二是补贴面积核查工作量大，兑付补贴程序繁杂；三是年月2023630“一卡通”系统数据采集耗时较长上述原因导致2023耕地地力保护补贴发放时限

90.64%时效指标0年月日前未能全部完成发放下一步改进措施630提前布局开展前期工作，尽早拟定资金分配方案和项目实施方案，确保资金到位后可尽快科学分配并分解下达资金，印发实施方案，尽快启动实施高标准农田建设任务完成及时性年年完成1-21-2粮食综合生产能力明显提升100%完成资金使用重大违规违纪问题无无完成平原区达到平原区达到效益指标社会效益指标丘陵区丘陵区田间道路通达度100%,2100%,完成90%290%方实际开展耕地建设与利用年度目标下设个三级绩效指标，包括个209数量指标、个质量指标、个时效指标、个社会效益指标、个生态效益2231指标、个可持续影响指标、个服务对象满意度指标具体指标详情如下12酸化耕地治理面积万亩；外业调查采样和内业测试化验点位数个；815558测土配方施肥技术推广面积万亩次；化肥减量增效“三新”配套示范6350面积万亩；耕地轮作试点面积万亩；生产障碍耕地治理面积万8110032亩;新建高标准农田面积万亩；改造提升高标准农田面积万亩;新10090增高效节水灌溉面积万亩；高标准农田建设项目验收合格率三；耕895%地质量逐步提升；耕地地力保护补贴发放时限年月日；高标准农2023630田建设任务完成及时性年；粮食综合生产能力明显提升；资金使用无1—2重大违规违纪问题；田间道路通达度平原区达到丘陵区；项目100%,290%区受污染耕地安全利用率三；水资源利用率逐步提升；耕地地力保护91%补贴政策满意度；受益群众满意率290%290%

（二）自治区分解下达预算和绩效目标情况根据中央下达的耕地建设与利用资金预算和绩效目标，按照《耕地建设与利用资金管理办法》（财农［）号）我区采取因素法与定额测202312算的分配方式，于年月日以《广西壮族自治区财政厅关于提前20221129下达年中央农田建设补助资金的通知》（桂整合〔〕号）将2023202234万元农田建设补助资金分解下达至有关县（市、区）；于年78857202212月日以《广西壮族自治区财政厅关于提前下达年中央耕地地力保护32023补贴资金的通生态效益指标项目区受污染耕地安全利用率291%291%完成可持续影响指标水资源利用率逐步提升100%完成满意度指服务对象满意度耕地地力保护补贴政策满意度290%290%完成标指标受益群众满意度290%290%完成说明审计、督查、巡视等指出问题无知》（桂财农［）号）将万元耕地地力保护补贴2022112316589——20——资金分解下达至有关市、县（市、区）；于年月日以《广西壮2022127族自治区财政厅关于提前下达年中央农业资源及生态保护补助资金的2023通知》（桂整合〔〕号）将万元耕地生产障碍修复利用资金20223811504和万元耕地轮作资金分解下达至有关市、县（市、区）；于年150002023月日以《广西壮族自治区财政厅关于下达年中央耕地建设与利用5242023资金的通知》（桂整合〔〕号）将万元耕地建设与利用资金20237113595分解下达至有关市、县（市、区），以《广西壮族自治区财政厅关于追加年中央耕地建设与利用资金的函》（桂财农函〔〕号）将20232023804005万元耕地建设与利用资金分解下达广西土壤肥料工作站和广西农垦集团有限责任公司；将万元耕地生产障碍修复利用资金列入自治区农业生态1570与资源保护站年部门预算2023我区在分解下达耕地建设与利用资金时，同步对专项资金绩效目标进行分解下达，年度绩效目标为按照相关规划或实施方案，根据任务清单并结合地方开展耕地建设与利用绩效目标下设个三级绩效指标，包括21个数量指标、个质量指标、个时效指标、个成本指标、个社会效111213益指标、个生态效益指标、个可持续影响指标、个服务对象满意度指111标具体指标详情如下新建高标准农田面积万亩；改造提升高标准100农田面积万亩；新增高效节水灌溉面积万亩；测土配方施肥技术推广908面积万亩次；农户施肥调查户；田间试验个；“三新”63508500250技术示范推广万亩；培训人数人次；发放技术资料万8423000472份；完成县级土壤类型图编制个；项目验收合格率；财政补32295%助资金万元；耕地地力保护补贴发放时限年月日；1135952023630任务完成及时性年月日前高标准农田建设项目的建设进20231231度达到以上，年月日前达到；粮食综合生产能50%2024630100%力明显提升；资金使用无重大违规违纪问题；耕地质量逐步提升；水资源利用率逐步提升；受益群众满意率》90%o

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析我区年中央财政耕地建设与利用资金万元,其中，耕2022541120地地力保护补贴万元、高标准农田建设万元、耕地319217185615轮作万元、化肥减量增效万元、退化耕地治理万元、1500020011213第三次土壤普查万元、生产障碍耕地治理万元全部资500013074金按时分解落实到相关市、县（市、区）及相关单位，资金到位率为截至年月日，我区年中央耕地建设与利用100%202312312023资金合计完成执行万元（含凌云县化肥减量增效统筹整

455367.2421合资金万元、隆林各族自治县生产障碍耕地治理统筹整合资金

6.34万元，视同完成执行），预算执行率其中，耕地地力

242.

584.15%保护补贴资金完成执行万元，预算执行率；高

318870.

914999.89%标准农田建设资金完成执行万元，预算执行率；

126663.

6768.24%耕地轮作补贴资金完成执行万元，预算执行率为；

3306.

9722.05%化肥减量增效补贴资金完成执行万元，预算执行率；

295.

47814.77%退化耕地治理补贴资金完成执行万元，预算执行率；

367.

830.32%第三次土壤普查资金完成执行万元，预算执行率；

3470.

23669.4%生产障碍耕地治理补贴资金完成执行万元，预算执行率

2392.

1618.3%同时，依据《耕地建设与利用资金管理办法》（财农［）号）202312《自治区财政厅自治区农业农村厅关于提高高标准农田建设财政投入有关事项的通知》（桂财农［）号）等文件要求落实地方202291财政配套支出责任的有关规定，我区年共安排万元区2023128201级财政资金、万元县级配套资金共同用于年度高标准农田57042023建设相关工作；地方配套资金合计万元完成执行万元，13390515976预算执行率

11.93%

（二）资金管理情况分析分配科学性我区年耕地建设与利用资金依据《耕地建

1.2023设与利用资金管理办法》（财农［）号）等文件规定，结合202312我区实际情况，按要求制定印发资金分配方案和项目实施方案，科学合理安排资金资金使用范围和分配标准符合相关规定要求.下达及时性年月日、年月日，中央以220221132023417财农〔〕号文件、财农［）号文件、财农［）202282202289202319号文件下达我区年度耕地建设与利用资金万元我区2023541120按照预算法及《耕地建设与利用资金管理办法》（财农〔〕202312号）等文件要求，分别于年月日、年月日、2022112920221232022年月日、年月日，以桂整合（）号文件、桂1272023524202234财农［）号文件、桂整合（）号文件、桂整合（）20221122022382023号文件、桂财农函〔〕号文件将专项资金分解下达至有关7202380市、县（市、区）及相关资金使用单位，我区年耕地建设与利2023用资金按时完成分解下达.拨付合规性我区年耕地建设与利用资金严格按照国库32023集中支付制度有关规定拨付，未出现违规将资金从国库转入财政专户或支付到预算单位实有资金账户等问题.使用规范性我区年耕地建设与利用资金使用严格按照42023下达预算的科目和项目执行，未出现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题专项资金未用于单位基本支出、兴建楼堂馆所、偿还债务及其他和耕地建设与利用无关的支出.执行准确性我区年耕地建设与利用资金严格按照上级52023下达和本级预算安排的金额执行，未出现执行数偏离预算数较多的问题.预算绩效管理情况我区在分解下达年耕地建设与利用62023资金时，根据实际完善细化绩效目标，同步分解下达至各有关市县及相关单位；严格按照《耕地建设与利用资金管理办法》（财农［）2023号）要求加强资金使用和管理；将专项资金纳入转移支付绩效管12理，根据有关要求按月开展项目进度和绩效监控，根据《农业相关转移支付资金绩效管理办法》（财农〔〕号）《财政部关于开展201948年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》2023（财监［）号）等文件要求及时布置绩效自评工作，按时提20243交绩效自评报告，加强专项资金绩效管理,支出责任履行情况严格按照《耕地建设与利用资金管理办7法》（财农）号）、《自治区财政厅自治区农业农村厅关[202312于提高高标准农田建设财政投入有关事项的通知》（桂财农）[202291号）等文件要求落实地方财政配套支出责任，共安排万元自128201治区级财政资金、万元县级配套资金共同用于年度高标准57042023农田建设相关工作

（三）总体绩效目标完成情况分析按照中央下达耕地建设与利用资金和绩效目标，我区按相关要求及时完成专项资金分解下达，结合实际及时制定具体项目实施方案，积极组织开展项目实施，我区耕地建设与利用年度目标任务基本完成总体绩效目标完成情况如下完成新建高标准农田万亩，改造

100.8提升高标准农田万亩，建成高效节水灌溉面积万亩，水资

90.

28.04源利用率逐步提升，粮食综合生产能力明显提升；耕地地力保护补贴资金按时完成发放，全区有效恢复双季稻种植，全区粮食播种面积和总产量保持“双增长”；完成个外业调查采样和内业测试化验15615样点数任务，完成第三次全国土壤普查年度工作任务；完成田间试验个、农户施肥调查户、测土配方施肥技术推广万亩

25385006690.1次、化肥减量增效“三新”技术示范推广万亩，耕地质量等

85.515级级

5.77

（四）绩效指标完成情况分析中央下达我区年耕地建设与利用资金时同步下达专项资金2023绩效目标，下设个三级绩效指标，包括个数量指标、个质2092量指标、个时效指标、个社会效益指标、个生态效益指标、231个可持续影响指标、个服务对象满意度指标各项三级绩效12指标完成情况分析如下.数量指标完成情况项19酸化耕地治理面积万亩我区年金城江区获批成为182023全国酸化耕地治理个重点县之一，全年完成酸化耕地治理面积

208.02万亩此项绩效指标完成外业调查采样和内业测试化验点位数个截至2155582023年月日，我区共完成外业调查采样和内业测试化验样点12312023数为个此项绩效指标完成15615测土配方施肥技术推广面积万亩次我区年完成363502023测土配方施肥技术推广面积万亩次此项绩效指标完成

6690.1化肥减量增效“三新”配套示范面积万亩我区年4812023安排隆安县、柳江区、苍梧县、平乐县、钦南区、港南区、兴业县、富川瑶族自治县、宜州区、忻城县、扶绥县、灵川县共个县区12开展化肥减量增效“三新”技术示范县建设，全年完成施肥新技术新产品新机具集成推广面积万亩此项绩效指标完成

85.515耕地轮作试点面积万亩我区年完成双季稻轮作51002023试点面积万亩此项绩效指标完成

103.58生产障碍耕地治理面积万亩我区年完成耕地生产6322023障碍修复利用面积万亩此项绩效指标完成

35.89（）新建高标准农田面积万亩我区年新建成高标71002023准农田万亩此项绩效指标完成

100.8（）改造提升高标准农田面积万亩我区年完成改造8902023提升高标准农田万亩此项绩效指标完成

90.2（）新增高效节水灌溉面积万亩我区年建成高效节982023水灌溉面积万亩此项绩效指标完成

8.

04.质量指标完成情况（项）22（）高标准农田建设项目验收合格率三根据《农田建设195%项目管理办法》要求，高标准农田建设项目建设周期一般为一年，12我区年高标准农田建设项目建设期为至年建设期202320232024间，我区各级主管部门通过飞行检查、竣工验收抽查、工程质量抽查等方式，对进度慢、成效不明显的市县开展实地督导，目前全区已完成验收的高标准农田建设项目验收合格率三此项绩效指标完成95%o（）耕地质量逐步提升我区年安排万元专项资金22023213用于全区县域耕地质量等级年度变更评价工作，完成县域耕地质量等级年度变更评价项目区个；耕地质量平均等级较年提

1005.77,2022高个等级，生态效益指标为耕地质量逐步提升此项绩效指标

0.05完成100%.时效指标完成情况（项）32（）耕地地力保护补贴发放时限年月日我区12023630。