内审员考试试题及答案

内审员考试试题及答案

一、考试说明本试卷适用于内部审核员资格考核，主要考察对内部审核基本概念、流程、方法及应用能力的掌握考试时间90分钟，满分100分题型包括单项选择题、多项选择题、判断题和简答题，具体分值及要求如下单项选择题30题，每题1分，共30分多项选择题20题，每题2分，共40分判断题20题，每题1分，共20分简答题2题，每题5分，共10分

二、试题部分

（一）单项选择题（共30题，每题1分）内部审核的核心目的是（）A.验证管理体系文件的完整性B.寻求改进管理体系的机会C.证明组织具备市场准入资格D.满足外部认证机构的要求根据ISO19011标准，内部审核应遵循的基本原则不包括（）A.客观性B.独立性C.系统性D.强制性下列哪项不属于内部审核的策划阶段内容（）A.确定审核范围和目的B.编制审核计划第1页共15页C.实施现场审核D.组建审核组文件审核的主要关注点是（）A.文件的执行效果B.文件与审核准则的符合性C.现场实际操作的规范性D.员工对文件的熟悉程度审核员在现场审核中收集客观证据的主要方法不包括（）A.查阅记录文件B.与相关人员交谈C.观察实际操作D.主观臆断分析“审核发现”是指（）A.审核中观察到的符合项B.审核中发现的不符合项C.审核组收集到的客观事实与审核准则的比较结果D.审核报告中的结论性意见下列哪项属于审核中的“不符合项”（）A.受审核方未按规定保存培训记录B.审核组对文件理解存在偏差C.审核员个人对流程的主观评价D.受审核方对审核范围的质疑内部审核报告的核心内容不包括（）A.审核目的、范围和准则B.审核发现和结论第2页共15页C.受审核方的整改计划D.外部认证机构的审核意见纠正措施的验证阶段，审核员应关注（）A.纠正措施的制定过程B.纠正措施的实施结果C.纠正措施的成本核算D.纠正措施的审批流程内部审核员的首要职责是（）A.发现问题并立即处罚相关人员B.验证管理体系的有效性C.编写复杂的审核报告D.参与外部认证审核根据审核准则，下列哪项是“审核证据”的正确描述（）A.审核员观察到的实际情况B.受审核方提供的书面说明C.与审核准则相关的客观事实记录D.审核组讨论后的结论内部审核与外部审核的主要区别在于（）A.审核的依据不同B.审核的独立性要求不同C.审核的范围不同D.审核的目的不同“审核方案”与“审核计划”的主要区别是（）A.审核方案是长期的、系统性的策划，审核计划是单次活动的安排B.审核方案仅适用于管理体系审核，审核计划适用于产品审核第3页共15页C.审核方案由受审核方制定，审核计划由审核组制定D.审核方案无需审批，审核计划需受审核方确认现场审核中，当审核员发现受审核方存在多个同类问题时，应（）A.立即终止审核并上报上级B.一次性指出所有问题并要求集中整改C.针对每个问题单独开具不符合项D.仅记录问题，不影响审核结论内部审核的“沟通”环节中，首次会议的主要目的是（）A.向受审核方介绍审核目的、范围和流程B.听取受审核方对体系运行情况的汇报C.确定审核组的分工和日程安排D.收集受审核方的意见和建议下列哪项不属于内部审核的“审核准则”（）A.组织的质量管理体系文件B.国家相关法律法规C.受审核方的质量方针D.ISO9001标准的最新版本审核员在审核时发现“某工序未按作业指导书操作”，此情况属于（）A.观察项B.轻微不符合项C.严重不符合项D.无不符合项内部审核的“有效性”体现在（）A.审核报告的篇幅长度第4页共15页B.审核发现的问题数量C.促进管理体系改进的程度D.审核组的专业水平针对“纠正”与“纠正措施”的概念，下列说法正确的是（）A.纠正就是制定并实施纠正措施B.纠正措施是消除已发现问题的根本原因C.纠正和纠正措施无本质区别D.纠正措施仅适用于质量问题审核组在审核中应保持（），以确保审核结果的客观性A.独立性和专业性B.权威性和权威性C.主观性和批判性D.随意性和灵活性“文件审核”的重点不包括（）A.文件的充分性B.文件的适宜性C.文件的执行记录D.文件与标准的符合性内部审核的“审核结论”是（）A.审核组对管理体系有效性的总体评价B.受审核方对审核结果的认可程度C.外部认证机构的最终评价D.审核计划的完成情况下列哪项属于审核中的“预防措施”（）A.对已发生的不合格项制定整改方案第5页共15页B.识别潜在风险并制定控制措施C.对纠正措施的有效性进行验证D.对审核报告进行分发和存档内部审核员在审核前应具备的基本能力不包括（）A.掌握审核方法和技巧B.熟悉相关行业标准C.具备一定的专业技术背景D.精通所有管理体系标准“审核范围”应明确界定为（）A.审核的时间段B.审核的活动和区域C.审核的依据文件D.审核的人员组成现场审核中，审核员与受审核方沟通的主要方式是（）A.非正式闲聊B.提问、观察和查阅文件C.仅通过书面报告沟通D.与管理层单独沟通内部审核的“持续改进”机制体现在（）A.审核后立即对受审核方进行处罚B.跟踪纠正措施的实施和验证C.审核计划的定期更新D.审核员的个人能力提升下列哪项是“审核发现”与“审核证据”之间的关系（）A.审核证据是审核发现的基础第6页共15页B.审核发现是审核证据的直接结论C.两者无关联，独立存在D.审核证据需经审核发现确认内部审核的“独立性”是指（）A.审核员不参与被审核活动的执行B.审核员必须来自外部机构C.审核结果不影响受审核方的绩效评估D.审核过程不受任何外部因素干扰审核报告的分发对象通常不包括（）A.受审核部门负责人B.组织管理层C.外部认证机构D.审核组内部

（二）多项选择题（共20题，每题2分）内部审核的主要作用包括（）A.验证管理体系的符合性B.评估管理体系的有效性C.发现潜在的改进机会D.确保产品质量符合市场需求E.替代外部认证审核内部审核员应具备的基本素质包括（）A.沟通能力B.专业知识C.审核技巧D.主观臆断能力第7页共15页E.团队协作能力内部审核的基本流程包括（）A.审核策划B.文件审核C.现场审核实施D.审核报告编制E.纠正措施跟踪审核方案策划阶段需确定的内容有（）A.审核的频次B.审核的范围和准则C.审核组的组成D.审核报告的格式E.审核的预算文件审核的主要依据包括（）A.组织的质量手册B.程序文件C.相关的法律法规D.客户提供的合同E.行业技术标准现场审核准备阶段的工作包括（）A.编制审核计划B.制定检查表C.进行文件预审D.确定审核组分工E.首次会议安排第8页共15页现场审核实施阶段的核心活动有（）A.首次会议B.文件评审C.现场观察与交谈D.审核发现与沟通E.文件修改与确认审核中的“不符合项”应满足的条件包括（）A.违反审核准则B.存在客观证据C.影响管理体系有效性D.可重复出现E.需立即停止相关活动审核报告的主要内容包括（）A.审核目的、范围和准则B.审核发现和结论C.不合格项及纠正措施要求D.改进建议E.审核组人员信息纠正措施的“有效性验证”应关注（）A.措施是否解决了根本问题B.措施的实施是否符合计划C.措施的结果是否可测量D.措施的成本是否合理E.措施是否形成文件内部审核与外部审核的共同点包括（）第9页共15页A.遵循相同的审核原则B.使用相同的审核依据C.具有相同的独立性要求D.都需形成正式审核报告E.都需跟踪改进措施审核员在与受审核方沟通时应注意（）A.尊重对方，保持礼貌B.清晰表达审核意图C.避免使用专业术语D.耐心听取对方解释E.记录沟通中的所有意见内部审核方案的“策划”与“实施”需考虑的因素有（）A.组织的风险和机遇B.管理体系的重要性C.以往审核的结果D.当前的业务状况E.审核员的个人偏好审核证据的特点包括（）A.客观性B.相关性C.充分性D.可追溯性E.保密性内部审核员在审核中应避免的行为有（）A.主观臆断第10页共15页B.引导受审核方接受观点C.记录不完整的信息D.参与被审核活动的执行E.及时反馈发现的问题审核发现的形成需基于（）A.审核证据B.审核准则C.审核员个人经验D.行业最佳实践E.受审核方的自我评估纠正措施与预防措施的区别在于（）A.纠正措施针对已发生的问题，预防措施针对潜在问题B.纠正措施需验证效果，预防措施无需验证C.纠正措施需制定整改方案，预防措施需制定控制计划D.纠正措施由受审核方实施，预防措施由审核组制定E.纠正措施影响管理体系，预防措施不影响内部审核的“改进”目标体现在（）A.优化管理流程B.提升产品质量C.降低运营风险D.增强员工意识E.替代外部培训审核组在审核中应遵循的原则包括（）A.客观性B.独立性第11页共15页C.系统性D.专业性E.保密性审核计划需明确的内容有（）A.审核目的和范围B.审核组成员及分工C.审核的日程安排D.审核依据和方法E.审核报告的提交时间

（三）判断题（共20题，每题1分）内部审核的目的是验证管理体系是否符合外部标准要求（）A.正确B.错误内部审核员必须来自组织外部，以保证独立性（）A.正确B.错误文件审核可在现场审核前完成，也可与现场审核同步进行（）A.正确B.错误审核发现是指审核组对审核证据的主观判断（）A.正确B.错误不合格项是指违反审核准则的客观事实（）A.正确B.错误纠正措施是指消除已发现不合格的原因所采取的措施（）A.正确B.错误内部审核报告应在现场审核结束后立即提交组织管理层（）A.正确B.错误审核方案是针对特定审核项目的具体安排（）第12页共15页A.正确B.错误审核的独立性要求审核员不参与被审核活动的执行（）A.正确B.错误内部审核的“有效性”是指体系是否持续满足目标和要求（）A.正确B.错误审核证据必须以书面文件形式存在，不能是口头陈述（）A.正确B.错误首次会议的主要目的之一是向受审核方介绍审核计划（）A.正确B.错误纠正措施的验证是审核后续活动，与审核报告无关（）A.正确B.错误内部审核员无需具备专业技术知识即可开展工作（）A.正确B.错误审核范围是指审核的活动和区域，不包括组织的边界（）A.正确B.错误审核发现需与审核准则进行比较才能确定是否为不符合项（）A.正确B.错误内部审核的频次由组织根据自身风险确定，无需外部干预（）A.正确B.错误审核组与受审核方的沟通应仅在正式场合进行（）A.正确B.错误纠正与纠正措施是两个不同的概念，前者是针对问题本身，后者是解决根本原因（）A.正确B.错误内部审核报告的结论应包括对体系有效性的总体评价（）第13页共15页A.正确B.错误

（四）简答题（共2题，每题5分）简述内部审核的基本流程及各阶段的主要任务简述审核员在现场审核中收集审核证据的常用方法

三、参考答案

（一）单项选择题（每题1分）B

2.D

3.C

4.B

5.D

6.C

7.A

8.D

9.B

10.BC

12.B

13.A

14.B

15.A

16.D

17.B

18.C

19.B

20.AC

22.A

23.B

24.D

25.B

26.B

27.B

28.A

29.A

30.C

（二）多项选择题（每题2分）ABC

2.ABCE

3.ABCDE

4.ABC

5.ABCE

6.ABCD

7.ACD

8.ABC

9.ABCDE

10.ABCAD

12.ABD

13.ABCD

14.ABCD

15.ABCD

16.AB

17.AC

18.ABCD

19.ABCDE

20.ABCDE

（三）判断题（每题1分）B

2.B

3.A

4.B

5.A

6.A

7.A

8.B

9.A

10.AB

12.A

13.B

14.B

15.B

16.A

17.A

18.B

19.A

20.A

（四）简答题（每题5分）内部审核基本流程及任务

（1）审核策划明确目的、范围、准则及审核组分工，制定审核计划；

（2）文件审核验证文件的符合性、充分性和适宜性；

（3）现场审核实施首次会议→现场观察/交谈/查阅记录→审核发现与沟通→末次会议；

（4）审核报告编制总结审核发现、结论及改进建议；第14页共15页

（5）纠正措施跟踪验证措施实施效果，确保问题解决

2.审核员收集审核证据的常用方法

（1）查阅文件记录如记录、报告、表单等书面证据；

（2）现场观察直接观察被审核活动的实际执行情况；

（3）人员交谈与相关人员沟通，获取口头信息并验证；

（4）验证记录通过实际操作或模拟检查验证记录的准确性；

（5）数据分析:通过数据统计或趋势分析发现潜在问题注本试卷内容基于内部审核通用要求编制，具体考试以组织实际体系标准和要求为准（全文约2600字）第15页共15页。