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更改统计History版本生效日期更改内容Rev Effectivedate ContentsA/0-9-8首次发行B/0-3-22增加审核小组要求编制Prepared审核Checked同意Approved1目标为扎实推进经济活动反腐败反贿赂工作，加强企业内控机制，做到老实守信，结合企业实际情况，强化制度监督，推进制度反腐，加强对易发多发腐败关键步骤、关键部分岗位人员监督、管理力度，确保治理商业贿赂承诺制2适用范围
2.1在企业范围内物料采购、委外加工、设施工程、业务销售、设备采购和维护、质量监督等经济活动和人、财、物管理过程中适用本制度
2.2全部和企业有业务来往用户、供给商、服务商、承包商也在本制度管制范围内3管理制度
3.1采购、销售人员
1.
1.1原材料、辅料检验部门及采购人员在原材料、辅料采购和检验收货过程中，不得有行贿、索贿、受贿行为
2.
1.2原材料、辅料使用部门、采购部应每十二个月定时组织采购、仓务、来料检验人员开展反商业贿赂专题警示教育，学习国家相关反商业贿赂政策法规，结合反商业贿赂经典案例讨论，增强抵御不良思想、不良行为能力
3.L3采购、销售人员多种采购和销售行为必需依法开展不得和供给商或被销售对象相互串通，损害工厂正当权益；
4.
1.4在采购活动中不得以任何手段排斥含有正当资质供给商参与正当竞争
5.
1.5在销售活动中必需遵守依法开展公平竞争，不得采取向销售对象行贿或提供其它不正当利益等商业贿赂手段开展恶意竞争
6.
1.6在原材料采购和成品销售过程中，必需根据国家相关法律法规要求，按程序出入库和销售，杜绝原料、产品采购和销售体外循环，逃避监督部门监督检验
7.L7在采购和销售过程中引入计算机管理，实现采购和销售全过程电子化、程序化、规范化管理利用计算机管理系统，实现出入库统计和票据管理电子化，预防采购、销售人员造假
8.L8采购、销售活动中，凡正当商业扣率，必需以明折明扣形式进行结算，不得帐外返款或收受回扣及其它利益
9.L9建立采购、销售人员廉洁确保机制，若企业采购、销售人员经过商业贿赂行为开展采购、销售活动，一经发觉，应从严追究其责任，终止其采购或销售资格
101.10建立采购、销售人员反商业贿赂档案，将其纳入个人档案管理，作为年底业绩考评和续聘关键依据11LH由企业行政部每十二个月对采购、销售人员反商业贿赂工作开展评价指出工作不足，纠正不良行为和做法，查处严重违反企业要求行为情节严重报纪检监察部门或司法机关查处12L12采购部须和供给商、承包商、服务商签署《反商业贿赂申明》
3.2购进、销售资金
3.
2.1采购部门应根据《中国会计法》和《企业会计准则》等法律法规要求进行购进、销售资金管理，并做好对应帐目管理
3.
2.2每十二个月年底要对购进、销售资金使用情况进行审查323应定时追踪购进、销售资金使用情况，严格把关，确保资金正当使用，不得用于商业贿赂等不正当用途324不得在采购和销售过程中，占用购进、销售资金行贿或转变成其它利益形式向采购方进行贿赂
3.
2.5不得利用购进、销售资金违法私设小金库，偷税漏税或用于贿赂
3.
2.6购进、销售资金收支必需经财务人员审核，并经企业责任人签字同意方可使用，并每个月由财务经理组织核查
3.
2.7企业在购进步骤中通常应采取银行结算，尽可能避免现金结算，预防商业贿赂发生
3.
3、会计出纳人员
3.
3.1会计出纳人员必需树立诚信意识，要坚持标准，自觉抵制造虚帐、假帐
3.
3.2企业应每十二个月定时组织会计出纳人员开展反商业贿赂专题警示教育，学习国家相关反商业贿赂政策法规，结合反商业贿赂经典案例讨论，增强会计出纳人员反商业贿赂意识，筑牢思想道德防线333实施会计出纳人员诚信遵法提醒制、警示制，假如会计出纳人员对本单位发生商业贿赂行为视而不见，不抵制、不举报，则一经发觉，对相关会计出纳人员应在一定范围给予曝光并采取对应惩戒方法334企业在每十二个月应对会计出纳人员进行财务审计，建立会计出纳人员监督机制，约束会计出纳人员行为
3.
3.5落实企业会计账目管理责任，会计出纳人员对在日常帐目管理中发觉包含商业贿赂问题要立即向单位责任人和相关部门举报
3.
3.6企业会计出纳人员要加强对企业内部可能包含商业贿赂行为各个步骤财务审查尤其是采购、销售、结算、中层以上干部离任职、基础建设管理、财务资产管理和大宗物品采购等财务审核工作
3.
3.7业耍设置会计出纳人员事后监督制，在日常会计核实基础上，对企业会计、出纳岗位及其所从事各项业务进行日常和周期性检验
3.
3.8会计出纳人员对企业在业务经营活动中违反反商业贿赂情况，一是要拒绝开展相关业务，二是要向领导提出违规情况并要求企业领导层立即对违法违规行为进行纠正
3.4定时检验考评
3.
4.1企业成立反贿赂专题审核小组，企业总经理为小组最高领导者，行政部经理为审核组长、财务部主管、生产部主管、品质部主管为审核组组员
3.
4.2审核小组负责制订年度审核计划，每三个月组织进行一次相关人员反商业贿赂检验考评，从思想认识上存在误区、具体工作中不妥行为、内部管理制度上漏洞和内部监督管理工作微弱步骤等方面认真开展自查自纠工作，立即查找可能发生和产生商业贿赂原因和隐患，将自查自纠情况立即汇总，写出自查自纠汇报，并由企业行政部统一组织进行考评关键是否有以下行为发生
3.
4.
2.1采取商业贿赂手段，参与不正当竞争；
3.422在采购或销售产品给其它单位或个人过程中，收受或给回扣、珍贵物品或其它不正当利益；
3.423是否收受现金、有价证券、礼品或珍贵物品而不上交；
3.
424.4是否有其它商业贿赂行为
3.
4.
2.5应对受理商业贿赂举报登记处理情况进行统计分析，检验群众举报商业贿赂行为处理情况3・
4.
2.6落实反商业贿赂检验考评责任，并和企业各项奖惩制度挂钩
3.
5、举报登记
3.
5.1群众举报是发觉商业贿赂关键路径，所以，行政主管部门应面向内部及外部公布监督举报电话，设置举报信箱和网络举报邮箱352对经过多种渠道获取举报情况，应立即向调查小组最高责任人汇报，并要求立即作出调查处理，同时行政部门连同做出调查处理意见353行政部受理举报人应对群众包含企业采购、销售领域商业贿赂方面举报要热情接待并如实统计，认真处理，并向举报人说明情况，反馈处理结果354对举报人情况应该给予保密受理举报人员要严格遵守工作纪律，对举报人姓名、举报内容、调查情况、调查结果要严格保密355对举报贿赂内容、线索应依据情况分别作出自行处理或上报监管部门、纪检监察部门或司法机关，并配合相关部门开展调查、统计
44.1《反腐败反贿赂承诺书》、《反商业贿赂申明》、《举报贿赂记录表》、《反商业贿赂检验审查表》、《反贿赂年度审核计划表》。
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