报销制度-DS04

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1.0标题:费用报销规定页码1/4

一、总则为了加强费用开支的管理，开源节流，提高公司经济效益，根据国家有关规定，结合公司实际情况，特制定本规定

二、建立健全的费用报销审批程序，严格按经办人签字一部门负责人初审一主管财务审核一直属总监或两产品事业部总经理审批一出纳核对付款这一程序执行；各总监的报销由公司总裁最后审批其他报销审批程序一律无效每一个环节监控的重点不同，部门负责人主要审查报销业务内容的真实性，合理控制本部门的费用水平；主管财务主要审批报销凭证的准确性、合法性，并严格遵循本公司的报销规定；各总监和产品事业部总经理总体把握各部门的费用水平；出纳负责清还欠款并支付现金

三、因业务需要发生的借款及相应的费用报销，必须在取得项目立项后由经办人本人按有关程序完成，不得由他人代借代报；工作所在地发生的费用必须在七个工作日内办理报销手续，出差外地发生的费用必须在返回公司后五个工作日内办理报销手续；正常情况财务部在接到报销单后五个工作日内给予报销；原则上，前次暂借款未清者，不得再次借款

四、购置低值易耗品及办公用品的报销低值易耗品及文具纸张等办公用品的购买由计划供应部及行政人事部按公司有关规定负责实施，各部门根据需要按有关程序办理登记领用手续低值易耗品领用时摊入部门费用，领用的办公用品月末由行政人事部统计汇总分摊其他部门自行购买的低值易耗品及办公用品无论何种原因都不予报销

五、市内的物料采购由采购人员按公司有关规定执行，并在采购完成当天办理好相关入库手续，连同发票、入库单记帐联三天内报销；工地上发生的物料采编写购由施工工程师根据实际需要灵活执审批行，但在发票背后须有项目主管工程师的签字；所有物料采购尽量开具增值税专用发票，以免公司遭受税项损失，确实不能取得增值税专用发票的，也应取得普通发票，杜绝用收据代替发票的情况一百元以上的收据财务部有权不予报销

六、差旅费开支标准员工因公出差时，应填写《出差计划》，一式两联，经所属部门负责人签署意

1.见后，报直属总监或产品事业部总经理批准第一联送行政人事部存查（但若为合同业务出差，送经管办存查）；第二联由出差人报销时附在“差旅费报销清单”内如部门负责人外出或请假时，《出差计划》由其职务代理人核准,否则差旅费一概不准报销；但因紧急事务经主管领导命令出差者不在此限，然仍需补办上述手续员工出差归来后须在五个工作日内办理差旅费报销手续有预借差旅费的员工，

2.须及时清结，不能无故拖延差旅费报销时，如实际行程与《出差计划》上的行程不符，需附情况说明并报直属总监或两产品事业部总经理特批，否则财务部对不符部分将不予报销差旅费报销需填写《差旅费报销单》，所附报销原始单据必须完整、准确、合

3.法，不得弄虚作假，否则，一经查出不属事实，公司有权按原发票的最高10倍罚款；每张原始单据必须标明时间，盖有收款单位公章，一百元以上必须开具正式发票凡与出差有关的费用须一次报销，报销单据按出差行程顺序粘贴，住宿发票背后须注明起止日期车船费报销的规定因公出差外地，一般以火车硬席、硬卧（过夜时）、汽车为

4.主如处理紧急事务，在“出差计划”上提出申请，经直属总监批准后方可乘坐飞机目的地机场至市区的交通应乘坐当地民航的专用交通工具，凭票报销；出差发生的市内交通费实行定额包干的方法总裁及区达实自动化工程有限公司管理文件文件编号MD/DS-04版本号

1.0标题:费用报销规定页码3/4域总监每天元，部门正、副总经理每天元，其他人员每天元（地级市504020以下城市出差按上述标准的执行），不再另行报销市内交通票，如有接待任50%务或其他特殊情况确乘坐出租小汽车的需单独注明具体内容（时间、原因、起止地、金额），并由财务总监签字同意后才予报销，严禁乘坐出租小车跑长途.住宿费凭正式发票在一定限额内实报实销，工程技术人员和商务人员为中标合同5的推广或服务的出差每晚不能超过元，部门正、副总经理和为竞标（先经合100同评审）的商务人员每晚不超过元，区域总监每晚不超过元，超出限额200300部分自己承担，如有特殊情况，必须经财务总监特批方可报销；出差同一地方时间超过天按核定限额的执行1570%出差补助的规定所有人员出差外地（国内），不分地区每人每天补贴元，一

6.50般不另外报销餐费，如业务需要确需发生的宴请、送礼等公关费用，须在出差前做好预算，并填入《出差计划》的有关业务招待费预计栏目中，报直属总监或两产品事业部总经理批准后，报销时连同实际发生的业务招待费在预算额度内实报实销，超出预算部分要说明原因，报财务总监批准凡为具体项目出差由对方单位承担食宿的，或出差参加会议等团体活动，会务费中已含交通食宿费用的，不再发给出差补助出港澳、出国差费报销的规定因公临时赴港澳人员每天补助港币元（当天

7.150来回算一天），不再报销往来车票和餐费，住宿费按港元元的限额根据发票250实报实销，超出部分自己承担；因公临时出国按照财政部、外交部《关于临时出国人员费用开支标准和管理办法的规定》执行；受邀请出港澳出国，经费由邀请方负责不享受有关补助

七、市内交通费用报销的规定非因公发生的市内交通费一例不能报销，因工作需要常外出办事的员工，每月月末将当月所发生的市内交通票单独整齐粘贴好，并认真列明时间、办事内容，起止地点，金额等内容，按报销程序统一报销；严格控制市内出租车票的报销，工作所在地发生的出租车票一律不许报销，特殊情况须在车票背后注明时间、金额、原因、起止地点等内容，并由财务总监签字同意后才予报销

八、业务招待费报销的规定各经营部门业务招待费实行定额监控，按项目预算和统计，额度内金额不超过元的业务招待费由部门本着少花钱多办事的节约原则1000执行，但每次招待费发票背面须注明发生时间，金额，事因，招待人数，本人签名，证明人签名等内容；超过额度外或元以上的业务招待费报销需报市场总监批1000准方可报销

九、邮政通讯费报销的规定.一般资料均用平信寄出，重要资料均用挂号信寄出；

1.时间紧急的重要资料准许寄出，但需行政人事部审批；2EMS公司规定可报销移动电话费及传呼费的人员由行政人事部核定额度，每月凭票

3.由行政人事部统一领取并发放；.出差在外地电话费平均每天不准超过元（凭正式单据），超出部分公司将不420给予报销

十、医疗费用报销的规定公司已为每位员工购买医疗保险，不再另行报销医药费；在外地就医的职员可将医药单与诊断书一起交到医疗保险局，按照有关规定报销

十一、公司原有关规定与本暂行规定如有冲突，按本暂行规定执行

十二、本暂行规定从二年四月一日起开始实施000。