第一篇内部控制工作小组会议纪要

第一篇内部控制工作小组会议纪要会议时间20XX年X月X日（周四）下午5:00会议地点会议室主持人（姓名）会议议题明确内部控制关键岗位职责及分工出席人（姓名）会议内容建立健全内部控制关键岗位责任制，明确岗位职责及分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约和相互监督一是预算业务管理预算编制、审批、执行、评价分别由单位主要领导、分管领导、财务负责人、责任干部、会计及纪检人员承担二是收支业务控制财政拨款收入及支出由出纳承担、会计核算由会计承担、记账凭证审核由财务负责人承担三是政府采购业务控制政府采购需求制定和内部审批分别由分管领导、财务负责人、责任干部、会计和经办人承担，合同签订与验收分别由分管领导、责任干部、采购专员，验收与保管分别由采购专员、仓库管理员承担四是资产控制货币资金支付由出纳承担，稽核、会计档案保管和收入、支出、债权、债务账目登记工作由会计承担，财务专用章由会计保管，严禁一人保管收付款项所需的全部印章五是合同控制合同的拟定和审核是不相容岗位，合同印章专人保管。