餐厅财务管理新规制度

、全部促销费用开支必需要有确实可行促销方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报餐厅总经理审批后方可实施

1、全部促销活动完成后，必需填写促销活动总结汇报，汇报关键内容包含促销方法、促销费用、促销效果、成功和失败经验教训等

2、促销费用权限小范围促销活动，总金额在元认下，由餐厅经理审核后，即可实施超出元按本条第款实施35005001

（四）差旅费开支要求、餐费补帖，因公出差，餐费补助，管理组元/人/餐，服务组元/人/餐

12010、市内交通费，职员出差标准上不得打士，若遇特殊情况打士，则需经餐厅经理在先在士车票后面审批签字,然后按要求程序报销全部市内交通费报销时,必2需在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人署名

（五）交际应酬费开支要求、餐厅经理交际应酬费用实施先打单后报销政策，每个月应控制在元以内，特殊事项须经或总经理同意后方可实施

1200、交际应酬费用用途用于和餐厅和餐可有联络业务往来和活动，协调、理顺和外部相关部门关系不得用于餐厅内部招待2

（六）低值易耗品、用具、用具购置要求、凡单位价值或批量价值在元以内由管理组申报，餐厅经理审核，即可购置凡超出元以上由餐厅经理申报，总经理审批

1100100、低值易耗品、用具、用具购置统一由指定人员采购，必需按优异先出标准办理2

（七）餐厅“营业外收入”要求、“营业外收入”范围餐厅废弃物但可作为猪饲料、废纸皮等不属于“营业外收入”范围餐厅天天营业收入长、短款，物料短缺由责任人赔偿款项，职员1过失罚款等、全部“营业外收入”起源资金由餐厅出纳管理、全部“营业外收入”只能用于餐厅集体活动等职员福利，不能作为其它用途

2、全部“营业外收入”集体活动费用由或总经理审批

3、全部“营业外收入”收支存情况必需上报财务部知悉4（）其它相关要求5A、餐厅和职员宿舍水电费用分开结算，以后职员宿舍水电费用不得在餐厅费用中报支

1、本制度要求第

一、二条款中，属餐厅零星采购和零星费用开支所需款项由餐厅经理向出纳员备用金中借款（借款限额暂定元，期限天），此项借款必2需当月结清，不得跨月餐厅经理必需对本制度要求第

一、二条款必需立即审核，5007以确保餐厅正常营运，若因实施本制度要求第

一、二条款无法立即到位,造成餐厅不能维持正常营运，由餐厅经理负全部责任、职员借款标准上职员不得在餐厅借款（除特殊情况外）

3、财务对餐厅每项经济业务活动，每个月须全方面稽查一次，若发觉有不符合制度要求、不合理款项支出，有权要求退回，责成相关责任人退回已支付款项若4发觉徇私舞弊现象，按相关要求处理餐厅现金管理制度

一、目标为了规范本餐厅现金管理，特制订本措施

二、适应范围适适用于本餐厅营业款、备用金、费用扣销等各项现金业务

三、管理要求

（一）营业额管理对所收到营业额作认真查对和检验（收银下线单和实际金额相符，收银员署名）

1.认真填写当班所收实际营业额，并如实填写收银误差、退酒水、退菜品、兑奖（发票）、少票抹零等

2.收银员（当班）对本餐厅营业额存缴负责

3.餐厅于每日早上前将营业额存入指定银行或存入指定银行卡.

4.10:00为明确责任，缴款后必需在营业收缴情况表上签注姓名和时间

5.如有特殊情况需动用营业款，餐厅应向总经理申请，同意后方可使用，不得私自主张，从营业额中抵扣

6.餐厅财务及值班经理须每日对营业额存缴情况检验和签字确定

7.

二、备用金使用及管理、备用金是用在营运中支付本餐厅零星支出及收银机收款备用不可作私人用途或转借她人

1、备用金是实施定额管理，要明确统计使用用途及支出情况

2、定额数量应保持不变，不可挪作她用

3、餐厅值班经理及财务将不定时地对备用金数额进行抽检4

（三）费用报销程序、餐厅经理对所支出原始票据（凭证）真实性、合理性负直接责任

1、大宗和较稳定材料款（如计划内房租、购置设备和月结材料款等）可先送餐厅经理审核、财务审查，总经理审批后，方可付款

2、相关人员向餐厅出纳报销时，餐厅出纳检验和注意以上几点3（）采购物品真实性1（）是否有经手人署名、证实人署名、餐厅经理审查署名、总经理署名、日期、用途、金额等2（）是否有正规发票3（）办公用具报销时需附原始发票4（）原材料在自行采购时，报销时需附经过验收“入库单”及原始发票5（）差旅费报销时需附相关原始票据，票上须签字并注明日期，经办事情等6（）其它费用报销时需附相关原始票据7（）在检验完后方可署名、付款，并保管发票8

（四）营业收记帐本填报方法收银员按要求在值班经理监督下点钱上线和下线，并负责将本班次营业情况填写在记帐本上

1.记帐本上填写金额须同下线条一致（退菜、退酒、收银误差、抹零、签单、跑单等）收银员填好后找值班经理检验并签字确定

2.餐厅结帐服务步骤规范

一、目标为规范本餐厅用户结帐、收银工作，特制订本规范

二、适用范围适适用于本餐厅楼面服务员、收银员收银工作

三、楼面服务员结帐服务要求用户用餐完成欲结帐，服务人员应先做好菜品及酒水查对和确定工作，方便随时配适用户结帐要求结帐服务要领

1.在结帐前，服务人员必需掌握以下多个关键

①不要让客人等太久

②将账单双手递补给用户或放在账盘内呈送给用户

③当用户取钱时，服务人员不得靠近桌旁，应立于桌边待命，避免用户产生压迫感结帐服务步骤回应--帐单-查对--修正--结帐-送客

2.回应当用户向楼面服务员发出结帐要求时，服务员应快速回应“好，请稍等”1帐单服务员确定用户台号后，快速到收银台索取消费帐单2查对收银员依据帐单查对用户台号、人数、菜品及酒水、是否上米饭等，以预防错结，漏结2修正如有不符，要和用户查对无误后再行结帐3没有上菜品，应立即查询并请值班经理做退菜处理；A.已经在做菜品，则应从降低餐厅损失角度出发，说服用户将菜吃完再结帐；B.多打、错打酒水立即报值班经理处理，漏打立即补上C.查看是否有上米饭，如漏打立即补上，错打或多打请值班经理处理D.其它需要帮助修改立即请值班经理处理E.结帐当确定无误后，将帐单递到用户面前，如不止一位用户，应轻声问“请问由哪位付帐呢？”收款时应唱收唱找“先生/小姐，您好，收您**元，需找您4**元，请稍等”送客找零并送客至门前，并致欢送辞“谢谢光临，请慢走，请带好您随身物品”“欢迎下次光临！”5不一样付款方法注意关键点

3.现金结帐1假如用户用现金结帐，要当着用户面清点现金，查看是否有假钞，并将点出数目和用户查对无误后再离开，将款项送至收银处收银员清点余额后，会将收据或发票及找零放回帐盘，由服务员退回，此时,服务员应回到餐桌旁，和用户查对找零，以后立即离开，不要在餐桌旁徘徊，让用户产生被要求给小费印象信用卡结帐2假如用户用信用卡结帐，要让用户稍等，将信用卡拿到收银台刷卡然后将刷卡联用结帐夹送到用户身边请其签字认可等收银台将用户署名查对无误后，将信用卡和刷卡单其中一联交还给用户签帐单3对于总经理同意签单消费帐单，服务员须立即知聚餐厅值班经理，由总经理签单并由值班经理签字备查无偿餐券4餐厅于促销活动期间发行部分无偿菜品兑换券或现金抵用券，当餐券发出后,服务人员应熟悉每种餐券使用方法，当用户以无偿餐券付款时，得以正确判定哪些餐饮项目才能够适用，并请用户在餐券上签字，和帐单一起交回收银处为方便收银员结帐，帐单上必需注明以无偿券付款，当用户消费金额超出指定金额时,差额则请用户以现金支付

四、收银员收银服务步骤要求、当收到用户要求结帐信息后，要重新查对帐单是否和实际上菜相符；

1、收到用户现金后，要确定现金真假和其数目是否足够支付帐单需要找零立即将零钱交给负责结帐同事；发觉数目不对或不够时，要立即通知负责结帐同事,请2其立即和客人交涉，并确保能顺利结帐；对于数目和帐单恰好相符，应告之负责结帐同事“款项恰好收齐谢谢！”、收到信用卡时，要确定信用卡真实性和有效性要确定用户署名是否和信用卡3上一致刷卡单有一联是给用户保留，要连同信用卡一起还给用户将留下刷卡联和帐单一并订好，放入已结帐收银单中、给用户开发票（如有停车票则负责保管和发送，并做好统计）4。