科创板业务测试题目全解与答案呈现

科创板业务测试题目全解与答案呈现

一、单选题（每题1分，共10分）

1.科创板上市公司发行新股的定价方式主要采用（）（1分）A.固定价格法B.竞价发行方式C.协议转让方式D.集中竞价方式【答案】B【解析】科创板上市公司新股发行主要采用竞价发行方式，通过市场供求关系决定发行价格

2.科创板对发行人的财务指标要求较主板更为严格，其中对最近3个会计年度的净利润要求为（）（1分）A.持续盈利B.净利润不低于1000万元C.净利润不低于2000万元D.净利润不低于3000万元【答案】A【解析】科创板对发行人财务指标要求包括持续盈利，但对具体净利润金额无明确规定

3.科创板上市公司必须设立独立董事，其中要求独立董事占董事会成员的比例至少为（）（1分）A.1/3B.1/2C.2/3D.3/4【答案】C【解析】科创板上市公司要求独立董事占董事会成员的比例不低于2/

34.科创板上市公司信息披露中，关于重大资产重组的信息披露，以下说法正确的是（）（1分）A.无需提前公告B.只需内部讨论决定C.应当提前5个工作日公告D.应当提前2个交易日公告【答案】D【解析】科创板上市公司重大资产重组需提前2个交易日公告相关事项

5.科创板上市公司退市制度中，对于财务类退市指标，以下说法正确的是（）（1分）A.仅考核净利润指标B.仅考核营业收入指标C.考核净利润和营业收入双重指标D.无财务类退市指标【答案】C【解析】科创板财务类退市指标包括净利润和营业收入双重指标

6.科创板上市公司必须实施股权激励计划，以下说法正确的是（）（1分）A.仅适用于上市公司B.仅适用于国有控股企业C.仅适用于高新技术企业D.仅适用于上市公司和挂牌公司【答案】A【解析】科创板上市公司必须实施股权激励计划，以激励核心人才

7.科创板上市公司必须设立董事会专门委员会，以下哪个委员会是科创板特有的？（）（1分）A.审计委员会B.风险管理委员会C.预算委员会D.科学技术委员会【答案】D【解析】科创板上市公司必须设立科学技术委员会，这是科创板特有的专门委员会

8.科创板上市公司必须实施内幕交易防控措施，以下哪项措施不属于内幕交易防控措施？（）（1分）A.内幕信息知情人登记B.内幕信息报告制度C.内幕信息保密协议D.股票交易限制措施【答案】D【解析】股票交易限制措施不属于内幕交易防控措施，而是属于市场监控措施

9.科创板上市公司必须实施社会责任报告制度，以下说法正确的是（）（1分）A.仅适用于上市公司B.仅适用于国有企业C.仅适用于高新技术企业D.仅适用于上市公司和挂牌公司【答案】A【解析】科创板上市公司必须实施社会责任报告制度，以提升企业社会责任意识

10.科创板上市公司必须实施投资者关系管理，以下说法正确的是（）（1分）A.仅适用于上市公司B.仅适用于国有控股企业C.仅适用于高新技术企业D.仅适用于上市公司和挂牌公司【答案】A【解析】科创板上市公司必须实施投资者关系管理，以保护投资者权益

二、多选题（每题4分，共20分）

1.科创板上市公司发行新股的条件包括（）（4分）A.符合科创板定位B.具有持续经营能力C.最近3个会计年度净利润均为正数D.最近3个会计年度净利润累计不低于1000万元E.具有良好的公司治理【答案】A、B、C、E【解析】科创板上市公司发行新股需符合科创板定位、具有持续经营能力、最近3个会计年度净利润均为正数、具有良好的公司治理

2.科创板上市公司信息披露的披露义务人包括（）（4分）A.公司董事B.公司监事C.公司高级管理人员D.公司控股股东E.公司实际控制人【答案】A、B、C、D、E【解析】科创板上市公司信息披露的披露义务人包括公司董事、监事、高级管理人员、控股股东和实际控制人

3.科创板上市公司退市制度中，以下哪些属于退市指标？（）（4分）A.财务类退市指标B.违规披露类退市指标C.重大违法强制退市指标D.市场化退市指标E.公司治理类退市指标【答案】A、B、C【解析】科创板上市公司退市指标包括财务类退市指标、违规披露类退市指标和重大违法强制退市指标

4.科创板上市公司股权激励计划中，以下哪些属于股权激励对象？（）（4分）A.公司董事B.公司监事C.公司高级管理人员D.公司核心技术人员E.公司核心业务人员【答案】A、C、D、E【解析】科创板上市公司股权激励对象包括公司董事、高级管理人员、核心技术人员和核心业务人员

5.科创板上市公司投资者关系管理中，以下哪些属于投资者关系管理工作？（）（4分）A.定期披露信息B.举办投资者见面会C.建立投资者沟通机制D.实施内幕交易防控措施E.提供投资建议【答案】A、B、C【解析】科创板上市公司投资者关系管理工作包括定期披露信息、举办投资者见面会和建立投资者沟通机制

三、填空题（每题4分，共16分）

1.科创板上市公司必须实施______、______和______三个阶段的内幕信息管理制度（4分）【答案】内幕信息产生；内幕信息知情人登记；内幕信息报告（4分）

2.科创板上市公司退市后，仍需按照规定披露______、______和______等信息（4分）【答案】年度报告；半年度报告；季度报告（4分）

3.科创板上市公司股权激励计划中，激励对象人数一般不低于公司员工总数的______%（4分）【答案】10%（4分）

4.科创板上市公司信息披露中，重大事件信息披露的披露时效要求为______（4分）【答案】2个交易日（4分）

四、判断题（每题2分，共10分）

1.科创板上市公司必须实施股权激励计划（）（2分）【答案】（√）【解析】科创板上市公司必须实施股权激励计划，以激励核心人才

2.科创板上市公司退市后，仍需按照规定披露相关信息（）（2分）【答案】（√）【解析】科创板上市公司退市后，仍需按照规定披露年度报告、半年度报告和季度报告等信息

3.科创板上市公司信息披露中，重大事件信息披露的披露时效要求为1个交易日（）（2分）【答案】（×）【解析】科创板上市公司重大事件信息披露的披露时效要求为2个交易日

4.科创板上市公司必须设立科学技术委员会（）（2分）【答案】（√）【解析】科创板上市公司必须设立科学技术委员会，这是科创板特有的专门委员会

5.科创板上市公司投资者关系管理中，上市公司需提供投资建议（）（2分）【答案】（×）【解析】科创板上市公司投资者关系管理中，上市公司需定期披露信息、举办投资者见面会和建立投资者沟通机制，但不需要提供投资建议

五、简答题（每题4分，共12分）

1.简述科创板上市公司发行新股的定价方式（4分）【答案】科创板上市公司新股发行主要采用竞价发行方式，通过市场供求关系决定发行价格具体定价方式包括初步询价和累计询价两个阶段，发行价格由主承销商组织发行人和投资者进行竞价确定

2.简述科创板上市公司退市制度的主要内容（4分）【答案】科创板上市公司退市制度主要包括财务类退市指标、违规披露类退市指标和重大违法强制退市指标财务类退市指标包括最近3个会计年度净利润均为正数、最近3个会计年度净利润累计不低于1000万元等；违规披露类退市指标包括信息披露违规被监管机构处罚等；重大违法强制退市指标包括公司存在重大违法行为等

3.简述科创板上市公司投资者关系管理的主要工作（4分）【答案】科创板上市公司投资者关系管理的主要工作包括定期披露信息、举办投资者见面会和建立投资者沟通机制定期披露信息包括年度报告、半年度报告和季度报告等；举办投资者见面会包括公司管理层与投资者面对面交流等；建立投资者沟通机制包括设立投资者热线、邮箱等

六、分析题（每题10分，共20分）

1.分析科创板上市公司信息披露制度的特点（10分）【答案】科创板上市公司信息披露制度具有以下特点

（1）信息披露要求更高科创板上市公司信息披露要求更为严格，包括信息披露的及时性、准确性和完整性等

（2）信息披露范围更广科创板上市公司信息披露范围更广，包括公司财务状况、经营情况、重大事件等

（3）信息披露方式更多样科创板上市公司信息披露方式更多样，包括公告、投资者见面会、投资者沟通机制等

（4）信息披露责任更明确科创板上市公司信息披露责任更明确，包括公司董事、监事、高级管理人员等

（5）信息披露监管更严格科创板上市公司信息披露监管更严格，包括监管机构的日常监管和处罚等

2.分析科创板上市公司股权激励计划的作用（10分）【答案】科创板上市公司股权激励计划具有以下作用

（1）激励核心人才股权激励计划可以激励公司核心人才，提高其工作积极性和创造性

（2）吸引核心人才股权激励计划可以吸引公司核心人才，提高公司竞争力

（3）稳定核心人才股权激励计划可以稳定公司核心人才，降低人才流失率

（4）提高公司业绩股权激励计划可以提高公司业绩，实现公司价值最大化

（5）促进公司发展股权激励计划可以促进公司发展，提高公司市场价值

七、综合应用题（每题20分，共40分）

1.某科创板上市公司拟发行新股，请分析其发行新股的条件和程序（20分）【答案】某科创板上市公司拟发行新股，需符合以下条件和程序

（1）发行新股的条件-符合科创板定位；-具有持续经营能力；-最近3个会计年度净利润均为正数；-最近3个会计年度净利润累计不低于1000万元；-具有良好的公司治理；

（2）发行新股的程序-提交发行申请；-主承销商组织初步询价和累计询价；-发行价格确定；-发行公告；-股票发行；-股票上市交易

2.某科创板上市公司存在重大违法行为，请分析其退市程序和退市后的安排（20分）【答案】某科创板上市公司存在重大违法行为，需按照以下程序退市

（1）监管机构立案调查；

（2）监管机构作出行政处罚决定；

（3）公司提出退市申请；

（4）交易所审核退市申请；

（5）交易所作出退市决定；

（6）公司股票退市交易退市后的安排包括

（1）公司仍需按照规定披露年度报告、半年度报告和季度报告等信息；

（2）公司需继续履行信息披露义务；

（3）公司需继续履行社会责任；

（4）公司需继续维护公司治理---完整标准答案

一、单选题

1.B

2.A

3.C

4.D

5.C

6.A

7.D

8.D

9.A

10.A

二、多选题

1.A、B、C、E

2.A、B、C、D、E

3.A、B、C

4.A、C、D、E

5.A、B、C

三、填空题

1.内幕信息产生；内幕信息知情人登记；内幕信息报告

2.年度报告；半年度报告；季度报告

3.10%

4.2个交易日

四、判断题

1.（√）

2.（√）

3.（×）

4.（√）

5.（×）

五、简答题

1.科创板上市公司新股发行主要采用竞价发行方式，通过市场供求关系决定发行价格具体定价方式包括初步询价和累计询价两个阶段，发行价格由主承销商组织发行人和投资者进行竞价确定

2.科创板上市公司退市制度主要包括财务类退市指标、违规披露类退市指标和重大违法强制退市指标财务类退市指标包括最近3个会计年度净利润均为正数、最近3个会计年度净利润累计不低于1000万元等；违规披露类退市指标包括信息披露违规被监管机构处罚等；重大违法强制退市指标包括公司存在重大违法行为等

3.科创板上市公司投资者关系管理的主要工作包括定期披露信息、举办投资者见面会和建立投资者沟通机制定期披露信息包括年度报告、半年度报告和季度报告等；举办投资者见面会包括公司管理层与投资者面对面交流等；建立投资者沟通机制包括设立投资者热线、邮箱等

六、分析题

1.科创板上市公司信息披露制度具有以下特点-信息披露要求更高科创板上市公司信息披露要求更为严格，包括信息披露的及时性、准确性和完整性等-信息披露范围更广科创板上市公司信息披露范围更广，包括公司财务状况、经营情况、重大事件等-信息披露方式更多样科创板上市公司信息披露方式更多样，包括公告、投资者见面会、投资者沟通机制等-信息披露责任更明确科创板上市公司信息披露责任更明确，包括公司董事、监事、高级管理人员等-信息披露监管更严格科创板上市公司信息披露监管更严格，包括监管机构的日常监管和处罚等

2.科创板上市公司股权激励计划具有以下作用-激励核心人才股权激励计划可以激励公司核心人才，提高其工作积极性和创造性-吸引核心人才股权激励计划可以吸引公司核心人才，提高公司竞争力-稳定核心人才股权激励计划可以稳定公司核心人才，降低人才流失率-提高公司业绩股权激励计划可以提高公司业绩，实现公司价值最大化-促进公司发展股权激励计划可以促进公司发展，提高公司市场价值

七、综合应用题

1.某科创板上市公司拟发行新股，需符合以下条件和程序-发行新股的条件-符合科创板定位；-具有持续经营能力；-最近3个会计年度净利润均为正数；-最近3个会计年度净利润累计不低于1000万元；-具有良好的公司治理；-发行新股的程序-提交发行申请；-主承销商组织初步询价和累计询价；-发行价格确定；-发行公告；-股票发行；-股票上市交易

2.某科创板上市公司存在重大违法行为，需按照以下程序退市-监管机构立案调查；-监管机构作出行政处罚决定；-公司提出退市申请；-交易所审核退市申请；-交易所作出退市决定；-公司股票退市交易退市后的安排包括-公司仍需按照规定披露年度报告、半年度报告和季度报告等信息；-公司需继续履行信息披露义务；-公司需继续履行社会责任；-公司需继续维护公司治理。