科创板问卷测试题目与答案速览

科创板问卷测试题目与答案速览

一、单选题（每题2分，共20分）

1.科创板上市公司在信息披露方面，以下哪项表述是正确的？（）A.只需披露年度报告，季度报告可以不披露B.可以选择性披露部分重要财务信息C.信息披露应真实、准确、完整、及时D.披露信息可以由公司管理层酌情决定是否公开【答案】C【解析】科创板上市公司信息披露应遵循真实、准确、完整、及时的原则，所有相关信息均需按规定披露

2.科创板股票的涨跌幅限制是多少？（）A.5%B.10%C.20%D.30%【答案】C【解析】科创板股票上市首日不设涨跌幅限制，后续涨跌幅限制为20%

3.科创板试点初期，哪些类型的公司可以申请上市？（）A.传统制造业企业B.科技含量高的成长型企业C.房地产行业企业D.金融行业企业【答案】B【解析】科创板主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业

4.科创板投资者适当性管理办法规定，参与科创板交易的投资者需要满足什么条件？（）A.净资产不低于50万元B.净资产不低于100万元C.证券账户及资金账户资产不低于50万元D.证券账户及资金账户资产不低于100万元【答案】D【解析】参与科创板交易的投资者需要满足证券账户及资金账户资产不低于100万元的条件

5.科创板上市公司财务指标要求中，最近三个会计年度净利润应达到多少？（）A.不扣非净利润不低于人民币5000万元B.不扣非净利润不低于人民币10000万元C.扣非净利润不低于人民币5000万元D.扣非净利润不低于人民币10000万元【答案】C【解析】科创板上市公司最近三个会计年度扣非净利润应不低于人民币5000万元

6.科创板股票的交易方式是什么？（）A.T+0交易B.T+1交易C.T+2交易D.T+3交易【答案】B【解析】科创板股票交易采用T+1交易方式

7.科创板上市公司出现重大违法强制退市的情况，相关责任人的法律责任是什么？（）A.仅承担行政责任B.仅承担民事责任C.可以免除责任D.承担行政、民事甚至刑事责任【答案】D【解析】科创板上市公司出现重大违法强制退市的情况，相关责任人可能承担行政、民事甚至刑事责任

8.科创板试点过程中，以下哪项不是中国证监会的主要职责？（）A.制定科创板相关法规B.审批科创板上市公司C.监督管理科创板市场D.组织科创板投资者教育活动【答案】D【解析】组织科创板投资者教育活动属于交易所或基金会的职责

9.科创板上市公司信息披露中，重要合同通常指什么？（）A.普通销售合同B.金额较小的合同C.可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响的合同D.一次性合同【答案】C【解析】重要合同通常指可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响的合同

10.科创板试点初期，哪些机构可以参与科创板股票发行与承销？（）A.一般证券公司B.只有保荐人可以参与C.一般证券公司及保荐人D.只有公募基金公司【答案】C【解析】科创板试点初期，一般证券公司及保荐人可以参与科创板股票发行与承销

二、多选题（每题4分，共20分）

1.科创板上市公司治理结构中，以下哪些机构或人员需要建立健全的内部控制机制？（）A.董事会B.监事会C.独立董事D.高级管理人员E.财务部门【答案】A、B、C、D、E【解析】科创板上市公司董事会、监事会、独立董事、高级管理人员及财务部门等均需建立健全内部控制机制

2.科创板投资者参与交易时，需要关注哪些风险？（）A.市场风险B.政策风险C.信用风险D.流动性风险E.操作风险【答案】A、B、C、D、E【解析】科创板投资者参与交易时需关注市场风险、政策风险、信用风险、流动性风险及操作风险

3.科创板上市公司财务指标要求中，除了净利润外，还需要满足哪些条件？（）A.研发投入占比B.净资产收益率C.经营活动产生的现金流量净额D.每股净资产E.每股经营活动产生的现金流量净额【答案】A、C、E【解析】科创板上市公司财务指标要求中，除了净利润外，还需要满足研发投入占比、经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额等条件

4.科创板试点过程中，以下哪些机构或个人不得利用未公开信息交易？（）A.上市公司董事B.上市公司监事C.上市公司高级管理人员D.证券从业人员E.上市公司股东【答案】A、B、C、D【解析】科创板试点过程中，上市公司董事、监事、高级管理人员及证券从业人员等均不得利用未公开信息交易

5.科创板上市公司信息披露中，关联交易通常指什么？（）A.与公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属的交易B.与公司实际控制人及其关联方的交易C.与公司主要竞争对手的交易D.与公司普通供应商的交易E.与公司普通客户的交易【答案】A、B【解析】关联交易通常指与公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属、实际控制人及其关联方的交易

三、填空题（每题2分，共8分）

1.科创板上市公司信息披露应遵循______、______、______和______的原则【答案】真实；准确；完整；及时（8分）

2.科创板投资者参与交易前，应充分了解______和______【答案】交易规则；交易风险（4分）

四、判断题（每题2分，共10分）

1.科创板上市公司可以不披露其研发投入情况（）【答案】（×）【解析】科创板上市公司应披露其研发投入情况，以体现科技创新属性

2.科创板股票交易可以采用T+0交易方式（）【答案】（×）【解析】科创板股票交易采用T+1交易方式

3.科创板上市公司出现重大违法强制退市的情况，相关责任人可以免除责任（）【答案】（×）【解析】科创板上市公司出现重大违法强制退市的情况，相关责任人可能承担行政、民事甚至刑事责任

4.科创板投资者适当性管理办法规定，参与科创板交易的投资者需要满足证券账户及资金账户资产不低于100万元的条件（）【答案】（√）【解析】参与科创板交易的投资者需要满足证券账户及资金账户资产不低于100万元的条件

5.科创板上市公司信息披露中，重要合同通常指金额较小的合同（）【答案】（×）【解析】重要合同通常指可能对公司财务状况、经营成果产生重大影响的合同

五、简答题（每题4分，共8分）

1.简述科创板上市公司信息披露的主要要求【答案】科创板上市公司信息披露应遵循真实、准确、完整、及时的原则，所有相关信息均需按规定披露，包括财务信息、经营状况、重大合同、关联交易、研发投入等

2.简述科创板投资者适当性管理的目的【答案】科创板投资者适当性管理的目的是确保投资者具备相应的风险识别和承受能力，保护投资者合法权益，维护市场稳定

六、分析题（每题10分，共20分）

1.分析科创板上市公司财务指标要求的意义【答案】科创板上市公司财务指标要求的意义在于确保公司具备持续经营能力和较强的盈利能力，以保护投资者利益，维护市场稳定具体而言，净利润要求可以反映公司的盈利能力，研发投入占比可以体现公司的科技创新属性，经营活动产生的现金流量净额可以反映公司的现金流状况

2.分析科创板投资者参与交易时应关注的主要风险【答案】科创板投资者参与交易时应关注的主要风险包括市场风险、政策风险、信用风险、流动性风险及操作风险市场风险是指市场价格波动带来的风险，政策风险是指政策变化带来的风险，信用风险是指交易对手方违约带来的风险，流动性风险是指无法及时买卖股票带来的风险，操作风险是指交易操作失误带来的风险投资者应充分了解这些风险，做好风险防范措施

七、综合应用题（每题20分，共20分）

1.某公司拟在科创板上市，请分析该公司在信息披露方面应注意哪些事项【答案】某公司在科创板上市过程中，在信息披露方面应注意以下事项

（1）真实、准确、完整、及时地披露所有相关信息，包括财务信息、经营状况、重大合同、关联交易、研发投入等；

（2）建立健全内部控制机制，确保信息披露的真实性和准确性；

（3）关注信息披露的及时性，确保在法定期限内披露所有相关信息；

（4）加强投资者关系管理，及时回应投资者关切；

（5）遵守科创板信息披露的特别规定，如重大违法强制退市等规定完整标准答案见最后一页。