房地产项目预算培训课件

房地产项目预算培训课件第一章房地产项目预算概述预算的核心地位预算与成本控制价值创造预算是项目管理的指挥棒，贯穿项目全生命预算是事前计划，成本控制是事中管理两科学的预算管理能够优化资源配置，提升项周期它不仅是财务控制工具，更是战略决者相辅相成，预算为控制设定目标，控制确目收益率，为企业创造更大的价值空间策的重要依据保预算落地房地产项目预算的主要内容直接成本间接成本土地成本土地出让金、契税、拆迁税费营业税、土地增值税、印花税••补偿等建筑成本主体工程、装饰装修、机财务费用贷款利息、融资手续费••电安装管理费用项目团队人工、办公费用•配套设施园林绿化、道路、地下管•营销费用广告推广、销售代理费•网基础设施水电气热配套费用•预算编制的基本流程图纸识读工程量计算深入研读施工图纸，准确理解设计意图，识别所有工程量计算要素按照计量规则逐项计算各分部分项工程量，确保计算准确无遗漏定额套用汇总审核根据工程特征选择合适定额子目，结合市场价格进行调整汇总各项费用形成总预算，经过多轮审核确保数据准确可靠精准预算项目成功基石第二章项目预算前期准备01设计方案耦合成本策划要与设计方案紧密结合，在设计阶段就要考虑成本因素，避免后期大幅调整02目标成本设定基于市场调研和历史数据，科学设定目标成本，为后续预算编制提供控制标准03多方案比选通过多个设计方案的成本对比，选择性价比最优的方案，实现成本与品质的平衡04先算后画倡导在设计前先进行成本测算，用数据指导设计决策，避免设计完成后发现成本超标案例分享项目多方案收益对比Y快速测算的威力项目在方案设计阶段，成本团队配合设计部门对个不同设计方案进行了快速成本测Y30算通过建立参数化模型，每个方案的测算时间缩短至小时以内2关键发现初始方案预计利润为亿元，但通过优化建筑布局、调整容积率分配、优化地库设计等措2施，最终方案利润提升至亿元，增幅达

2.315%成功要素建立快速测算模型，提高决策效率•多部门协同，设计与成本紧密配合•数据驱动决策，用数字说话•预算编制中的关键指标理解容积率与成本容积率每提升

0.1，单方土地成本可降低约8-10%，但需平衡建筑密度与产品品质的关系高容积率可能导致结构成本、基础成本增加剪力墙含墙率剪力墙含墙率直接影响结构成本，标准层含墙率每增加1%，结构成本约增加30-50元/㎡优化剪力墙布置是降低成本的重要手段基础形式选择基础造价占总造价的5-8%根据地质条件选择合理基础形式，能够节约10-20%的基础成本标准层效应标准层数量越多，分摊到单方的一次性成本越低增加标准层可有效降低综合成本第三章工程量计算与定额应用工程量计算原则常见计量误区准确性严格按照计量规则计算重复计算或遗漏项目•

1.完整性不遗漏任何分部分项计算规则理解偏差•

2.一致性口径统一，前后协调扣减关系处理不当•

3.可追溯计算过程清晰可查定额子目选择错误•

4.忽略现场实际施工条件定额应用要点

5.纠正措施熟悉定额说明和工程量计算规则•准确匹配工程特征与定额子目建立标准化计算模板，加强图纸会审，进行多人复核，结合现场实际情•况调整定期总结经验教训，不断完善计算方法合理进行定额换算和调整•及时关注定额更新和政策变化•工程量计算是预算编制的基础工作，也是最容易出错的环节预算人员必须具备扎实的专业基础和认真细致的工作态度实操演练土方、钢筋、混凝土工程量计算土方工程钢筋工程混凝土工程计算要点计算要点计算要点基坑开挖考虑放坡系数、工作面宽度梁、板、柱、墙钢筋分别计算按构件类型分别计算体积•••回填土扣除基础、地下室体积考虑搭接长度、锚固长度扣除构件内孔洞、预埋件体积•••外运土方挖方量回填方量按规格、型号分类统计区分不同强度等级•-••难点放坡起点、分层开挖的计算难点节点处钢筋构造、弯钩增加长度难点异形构件体积计算、损耗率确定建议使用专业预算软件辅助计算，能够大幅提高效率和准确性但软件计算结果也需要人工复核，确保逻辑正确第四章预算编制软件与工具介绍主流预算软件技术应用辅助分析工具BIM广联达、鲁班、神机妙算等软件已成为行业标基于模型的算量更加精确，能够实现三维可仍是数据分析的重要工具，通过建立成本BIM Excel配软件能够实现图形算量、快速套价、报表生视化、碰撞检查与预算软件的集成是未来测算模型、敏感性分析模型，能够快速响应设计BIM成等功能，大幅提升工作效率发展趋势变化软件应用关键要点准确建模模型准确是算量准确的前提•规则设置正确设置计算规则和扣减关系•数据校核软件计算结果必须人工复核•版本管理做好数据备份和版本控制•第五章预算审核与风险控制审核重点偏差分析工程量计算准确性、定额套用合理性、材料价格真实对比目标成本与预算成本，分析差异原因，提出优化性、费用计取完整性建议调整优化风险预警根据审核意见调整预算，优化设计方案，控制成本在识别潜在风险点，建立预警机制，提前制定应对措施目标范围内审核方法风险类型•全面审核对预算全部内容进行审查•设计变更风险•重点审核对重点项目、大额费用重点审查•材料价格波动风险•对比审核与类似项目对比分析•施工条件变化风险•筛选审核对异常数据重点核查•政策调整风险案例分析某项目预算失控教训项目背景某住宅项目初始预算

8.5亿元,实际结算达到

9.8亿元,超支

1.3亿元,超支率达15%,严重影响项目收益问题根源1预算编制时对地质条件认识不足,基础形式选择不当;设计深度不够,后期变更频繁;材料价格按历史价格估算,未考虑上涨因素2失控过程基础施工发现需要桩基加固,增加成本2000万;设计优化导致结构调整,增加成本3000万;钢材、混凝土价格上涨,增加成本5000万;其他零星变更累计3000万应对措施3紧急启动成本优化方案,调整部分设计标准;加强材料集中采购,锁定价格;严控变更签证,减少不必要支出;申请追加投资额度,确保项目完工4经验教训重视前期勘察,准确把握现场条件;提高设计深度,减少后期变更;建立价格风险预警机制;预留合理的不可预见费用这个案例警示我们:预算编制不能仅仅停留在纸面计算,必须深入现场,充分了解项目实际情况,才能编制出准确可靠的预算第六章动态成本控制与预算管理过程跟踪实时监控成本发生情况目标成本设定分级目标,分解到各专业对比分析定期对比目标与实际差异信息反馈及时向决策层报告成本状况动态调整根据实际情况调整控制策略动态管理核心理念动态成本管理不是简单的事后核算,而是事前预测、事中控制、事后分析的全过程管理通过建立成本管理信息系统,实现成本数据的实时采集、分析和预警,为管理决策提供及时准确的信息支持信息系统功能系统建设要点•预算数据管理•数据标准化•合同管理•流程规范化•付款管理•权限明确化•变更签证管理•界面友好化组织体系与职责分工决策层负责重大成本决策,审批超限额变更,监督成本控制效果管理层制定成本管理制度,组织预算编制,协调各部门工作成本部门预算编制与审核,合同审核,成本分析,变更签证管理设计部门限额设计,设计优化,配合成本测算,减少设计变更工程部门严格按图施工,控制现场签证,配合成本核算采购部门材料设备采购,供应商管理,价格谈判协作机制成本控制是全员参与的系统工程,需要建立高效的跨部门协作机制定期召开成本分析会,及时沟通问题,共同研究对策明确各部门职责边界,避免推诿扯皮建立成本考核机制,将成本控制目标纳入各部门绩效考核第七章合同管理与采购成本控制合同签订控制严格审核合同条款,明确价格调整机制、付款方式、违约责任采用合理的计价方式,固定总价适用于设计明确的项目,固定单价适用于工程量不确定的项目付款流程管理建立严格的付款审批流程,成本、财务、工程等多部门联合审核根据工程进度和合同约定控制付款比例,避免超付建立付款台账,随时掌握付款情况采购策略优化制定年度采购计划,实施集中采购、战略采购建立合格供应商库,定期评估供应商表现通过竞争性谈判、招标等方式选择供应商,确保价格合理甲供材管理对主要材料实施甲供,能够有效控制材料成本和质量建立甲供材管理流程,明确需求计划、采购、验收、发放、结算等环节的责任做好甲供材与施工单位的成本界面划分案例分享合同管理提升成本控制效果优化前的问题改进效果某项目在合同管理方面存在诸多问题:付款审批流程不清晰,经常出现超付;合同变更随意,缺乏有效控制;甲供材管理混乱,经常出现材料浪费;供应商选择缺乏竞争,价格偏高这些问题导致成本失控,项目收益受损改进措施•建立多部门联合审核机制,成本、工程、财务共同审批付款30%•制定变更管理办法,明确变更审批权限和流程•规范甲供材管理,建立材料收发台账•实施供应商准入和评价制度,引入竞争机制•加强合同履约监督,定期检查合同执行情况变更签证金额下降15%材料采购成本节约98%合同按时履约率通过系统的合同管理改进,项目成本控制效果显著提升,实际成本低于预算5%,为公司创造了可观的收益合同管理是成本控制的重要抓手只有建立完善的合同管理体系,才能有效控制成本支出,防范经营风险第八章施工阶段预算控制重点12进度与成本挂钩变更签证管控建立进度-成本联动机制,根据施工进度控制成本支出编制分阶段成本控制目标,将总目标严格执行变更审批制度,明确变更审批权限对于必要的变更,要充分论证技术方案和经济分解到各施工阶段定期对比计划进度与实际进度,分析成本偏差原因合理性建立现场签证管理制度,规范签证流程,及时办理签证手续,避免事后扯皮34返工率控制现场管理优化加强施工过程质量控制,减少返工造成的成本增加建立质量责任制,明确各方质量责任优化施工组织设计,合理安排施工顺序,减少窝工和材料浪费加强现场材料管理,做好材料加强技术交底和样板引路,确保施工人员掌握正确的施工方法及时发现和纠正质量问题,验收、保管、领用工作规范现场签证,避免口头承诺和模糊签证避免造成大面积返工施工阶段是成本发生的主要阶段,也是成本控制的关键时期必须建立严格的现场管理制度,确保各项成本控制措施落到实处第九章预算与竣工决算衔接1竣工资料整理施工过程中及时收集整理竣工资料,包括施工图纸、变更签证、材料价格、隐蔽工程验收记录等2工程量核对组织各方现场核对工程量,对有争议的部分进行实测,确保工程量真实准确3结算编制按照合同约定的计价方式编制竣工结算,对变更签证逐项核算,汇总形成结算总价4结算审核组织内部审核和外部审计,重点审核工程量、单价、取费是否合理,确保结算准确预算与决算差异分析后评价与经验总结系统分析预算与决算的差异,找出差异原因差异主要开展项目成本后评价,总结成本控制的成功经验和存在来源于:问题形成经验教训汇编,为后续项目提供参考建立成本数据库,积累成本指标,提高预算编制准确性•设计变更导致的工程量增减•材料价格波动•施工方案调整•预算编制偏差•不可预见因素第十章专项工程预算控制1地下车库工程2装饰装修工程地库成本占项目总成本的是成本控制的重点优化地库层装修标准直接影响产品定位和成本通过限额设计、材料优选、工15-20%,高、柱网、坡道设计能够显著降低成本合理选择地库防水方案艺优化控制装修成本建立材料样板库统一材料标准实现规模采,,,兼顾成本与质量购效益3幕墙工程4涂料工程幕墙造价较高需要在设计阶段充分论证方案优化幕墙分格、减外墙涂料是性价比较高的外立面材料通过涂料品牌选择、施工工,少异型构件、选用性价比高的材料能够有效控制成本加强幕墙深艺优化控制成本重视基层处理确保涂料施工质量减少后期维修,,化设计管理避免二次设计成本,不同专项工程有各自的成本特点和控制要点要针对性地制定成本控制策略在设计阶段就要充分考虑成本因素通过设计优化实现成本节约,,案例解析地下车库成本优化方案优化背景某项目地下车库初步设计方案造价高达亿元单方成本达到元㎡远超目标成本成本部门会同设计部门开展专项优化

1.2,3500/,设计优化材料优化营销提升层高由降至节约成本万防水材料由改为自粘防水卷材优化车位布局提高车位利用率•

3.6m

3.3m,800•SBS•,柱网由优化为减少柱子数照明改用灯具降低能耗增加人性化设施提升用户体验•8×8m

8.4×

8.4m,•LED,•,量地坪采用金刚砂耐磨地坪替代环氧地坪优化标识系统方便业主停车••,取消部分夹层改为机械车位•,墙面采用涂料替代瓷砖预留充电桩位置满足未来需求••,优化坡道设计由双车道改为单车道•,优化成果通过系统优化地库造价降至万元节约成本万元降幅达单方成本降至元㎡达到目标成本要求同时通过优化设计车位数量增加,9800,2200,18%2850/,,,个提升了产品竞争力15,第十一章预算报表编制与分析预算报表体系成本分析指标总预算表汇总项目总投资单方造价总造价建筑面积:•:/分项预算表按专业分类的预算成本占比各项成本总成本:•:/单位工程预算表单栋建筑预算成本偏差率实际目标目标:•:-/×100%成本分析表单方成本、占比分析成本利润率利润成本:•:/×100%对比分析表与目标成本对比投资强度投资额占地面积:•:/资金计划表按时间轴的资金需求:分析方法报表编制要求纵向对比与项目目标成本对比横向对比:;:与同类项目对比趋势分析分析成本变化报表数据要准确完整分类要清晰合理格;:,,趋势结构分析分析成本构成因素分析分式要规范统一报表要便于阅读和分析;:;:,析成本差异原因重点数据要突出显示附必要的说明和分析文字方便使用者理解,实操演练项目成本分析汇总表制作数据采集与整理从预算软件、合同台账、付款记录等多个来源采集数据核对数据准确性和完整性对异常数据进行核实按照统一口径对数据进行分类汇总,成本项目目标成本万元预算成本万元实际成本万元偏差率备注土地成本已支付2800028000280000%前期工程已完成120012501180-

1.7%建安工程施工中350003650032500-

7.1%配套设施施工中500052004800-

4.0%管理费用持续发生300031002850-

5.0%合计722007405069330-

4.0%-关键指标解读从上表可以看出项目实际成本控制效果良好总体低于目标成本建安工程成本控制最为突出主要得益于优化设计和集中采购需要关注的是管理费用的,,4%,控制要继续优化管理流程提高管理效率,,第十二章房地产项目预算常见问题与解决方案问题一预算准确性不高问题二成本控制难度大::表现预算与决算差异大经常出现严重超表现实际成本经常超出预算变更签证:,:,支或节余多,采购价格高原因前期调研不充分设计深度不够市原因设计变更频繁现场管理不严采购:,,:,,场价格把握不准经验数据缺乏缺乏竞争合同管理不规范,,对策加强前期调研提高设计深度建立对策强化设计管理加强现场管控完善:,,:,,价格信息库积累成本数据提高预算人员采购制度规范合同管理建立考核机制,,,,专业能力问题三信息沟通不畅:表现成本信息滞后部门协调困难决策缺乏数据支持:,,原因缺乏信息系统数据分散流程不畅沟通机制不完善:,,,对策建立成本管理信息系统规范数据标准优化业务流程建立沟通机制定期召开协调会:,,,,互动环节学员案例讨论与答疑案例分享小组讨论请学员分享工作中遇到的预算难题或成功经将学员分成若干小组,围绕典型案例展开讨验可以是预算编制中的困惑成本控制中论分析问题原因提出解决方案总结经验,,,的挑战,或者某个创新做法教训讲师点评讲师对各小组的讨论成果进行点评分享行业最佳实践提供专业建议和指导,,互动讨论主题答疑时间如何提高预算编制的准确性针对学员在预算管理工作中遇到的具体问题讲•,师提供现场答疑和指导欢迎大家踊跃提问共设计变更如何有效控制,•同探讨预算管理的难点和痛点材料价格波动如何应对••如何平衡成本与品质我们相信,最好的学习来自于实践经验的分享和交流信息化工具如何更好应用•预算管理的未来趋势人工智能应用大数据分析技术将革新预算编制方式通过机器学习算法系统能够自动识别图纸、基于海量历史项目数据建立成本数据库和指标体系通过大数据分析能够AI,,,计算工程量、推荐定额大幅提高预算编制效率智能预测模型能够更准确更准确地进行成本测算和对标分析数据驱动的决策将成为主流减少人为,,地预测成本走势为决策提供支持判断的偏差,深度应用云平台协同BIM技术与预算管理深度融合实现三维可视化算量、进度成本联动、基于云计算的协同管理平台实现多方在线协作设计、成本、采购、施工BIM,4D-,成本实时管控模型成为项目信息的统一载体打破信息孤岛提升管等各方在统一平台上工作信息实时共享大幅提升协同效率移动应用让管5D BIM,,,,理效率理无处不在技术进步正在深刻改变预算管理的方式我们要积极拥抱新技术不断提升自己的信息化能力才能在未来的竞争中立于不败之地,,课程总结预算编制准确的预算是项目成功的基础要深入理解设计方案,精准计算工程量,合理选择定额,充分考虑各种风险因素成本控制全过程、全方位的成本控制是项目盈利的保障要建立目标成本体系,加强过程监控,及时分析偏差,采取纠偏措施组织管理完善的组织体系和管理制度是成本管理的保障要明确职责分工,优化业务流程,加强部门协同,建立考核机制信息化信息化是提升预算管理水平的重要手段要善用各类软件工具,建立数据平台,实现信息共享,支持科学决策提升预算能力的关键路径•持续学习,掌握最新技术和方法•加强沟通,提高协作能力•积累经验,建立个人知识体系•拥抱变化,适应新技术新工具•注重细节,培养严谨工作作风•总结反思,不断优化工作方法•系统思考,提升全局把控能力•追求卓越,树立专业精神课后学习资源推荐经典书籍软件工具标准规范《建设工程计量与计价》广联达预算软件系列《建设工程工程量清单•••计价规范》《房地产项目成本管理》鲁班算量软件••各地区建筑工程预算定《工程造价管理实务》斯维尔算量•••BIM额《技术在工程造价中成本分析模板•BIM•Excel《建筑工程施工质量验的应用》•协同平台•Project Wise收规范》《房地产开发全流程成•《房地产开发项目经济本控制》•评价方法》行业协会发布的成本指•标在线学习平台推荐关注中国建设工程造价管理协会、各地造价协会官网获取最新政策和行业动态参加线上培训课程与行业专家和同行交流学习,,结业测试与证书说明测试内容证书颁发条件结业测试将全面考核您对课程内容的掌握程度,包括:•预算编制基础知识30分•工程量计算与定额应用25分•成本控制方法与技巧25分80%•案例分析与实操应用20分测试形式采用在线答题方式,包括单选题、多选题、判断题和案例分析题测试时间为90分钟,满分100分出勤率课程出勤率需达到80%以上70%测试分数结业测试成绩需达到70分以上符合条件的学员将获得由主办方颁发的《房地产项目预算管理培训结业证书》,证书可作为专业能力证明希望大家认真准备,顺利通过测试,为自己的学习画上圆满的句号!致谢与联系方式感谢参与感谢各位学员的积极参与和热情投入在为期数天的学习中我们共同探讨了房地产项目预算管理的理论与实践分享了宝贵的经验和案例希望本次培训能够!,,帮助大家提升专业能力在今后的工作中取得更好的成绩,讲师联系方式后续支持持续学习主讲老师张工课后如有问题欢迎随时联系我们建立了学我们将不定期举办进阶培训、专题讲座、实:,员微信群方便大家持续交流学习定期分享地考察等活动欢迎大家关注并参与共同成,,手机:138-0000-0000行业资讯、案例分析、技术文章长进步!邮箱:zhanglaoshi@example.com微信:ZhangCost2024预算管理是一门实践科学需要在实际工作中不断学习、总结、提升希望大家学以致用将课程所学转化为工作成果为企业创造更大价值,,,!期待与各位保持联系共同推动行业进步祝大家工作顺利事业有成,!,!。