山东省内审员培训课件

山东省内审员培训课件第一章内审基础概述内部审计定义与作用内审在企业治理中的地位山东省内审发展现状与趋势内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活内审是企业治理结构的重要组成部分为董,动旨在增加价值和改善组织运营通过系统事会和管理层提供独立保证确保内部控制,,,化和规范化的方法评估和改进风险管理、控有效运行是企业风险防范的第三道防线,制和治理流程的有效性内审的核心职能独立、客观监督评价风险管理与内部控制促进组织目标实现内审员应保持独立性和客观性不受任何部识别和评估组织面临的各类风险检查内部,,门或个人影响对组织的各项活动进行公正控制制度的设计合理性和执行有效性提出,,评价为管理层提供真实可靠的信息独立改进建议内审通过系统化的风险评估方,性是内审工作的生命线确保审核结论的公法帮助组织建立健全风险防控机制降低经,,,正性和权威性营风险内审与外审的区别监督主体不同工作重点与范围差异结果应用的不同方向内部审计由组织内部设立的审计部门或指定内部审计关注内部控制、风险管理、运营效内部审计审核结果主要用于内部改进促进管:::,人员实施直接对管理层负责率范围更广泛灵活理提升,,外部审计由独立的第三方认证机构或监管部外部审计重点关注合规性和符合性按照特定外部审计审核结果影响认证注册、资质维持等::,:门实施具有法定效力标准或法规要求进行外部评价,内审流程全景图审核计划制定年度审核计划确定审核范围、时间和资源分配,审核执行现场收集证据访谈观察识别不符合项,,编写报告汇总审核发现编制审核报告提出改进建议,,整改跟踪监督整改措施落实验证整改效果,持续改进第二章相关法规与标准解读质量管理体系内审要求ISO9001:2015ISO9001:2015标准第

9.2条款明确规定了内部审核的要求,包括审核计划、1审核准则、审核员能力、审核报告等方面组织应按策划的时间间隔进行内部审核,以提供质量管理体系是否符合要求的信息《检验检测机构资质认定管理办法》重点该办法由国家市场监督管理总局发布,对检验检测机构的资质认定、监督管理2提出明确要求内审是资质认定的重要评审内容,机构应建立完善的内审制度,确保持续符合资质认定条件实验室认可准则解析CNAS-CL01:2018山东省内审相关政策山东省认证认可协会培训政策资质认定及实验室认可最新动态双随机、一公开监督检查要求山东省认证认可协会积极开展内审员培训和山东省市场监督管理局持续优化资质认定流根据国家和山东省相关规定监管部门对获,能力评价工作建立了完善的培训体系和考程推行一网通办、告知承诺制等便民证机构实施双随机、一公开监督检查内,,核机制协会定期组织专业培训为企业和措施同时加强对获证机构的监督管理要审记录和整改情况是检查的重点内容机构,,,机构培养合格的内审人才推动全省认证认求机构建立有效的内审机制确保持续符合应建立完整的内审档案确保内审工作的真,,,可事业高质量发展认定认可要求实性和有效性质量管理体系内审标准条款重点质量管理七项原则•以顾客为关注焦点•领导作用•全员参与•过程方法•改进•循证决策•关系管理内审应以这七项原则为指导,全面评价体系运行的有效性体系运行的有效性要求持续改进机制内审不仅要检查文件符合性,更要关注体系运行的实际效果,包括目标达成度、过通过内审发现改进机会,推动PDCA循环,促进组织持续提升质量管理水平和整体绩程绩效、顾客满意度等关键指标效标准条款结构图采用高层次结构分为个章节第章绩效评价中的条款专门规定了内部审核要求这是质量管理体系自我评价和持续改进ISO9001:2015HLS,

1099.2,的核心机制010203第章组织环境第章领导作用第章策划456理解组织及其环境、相关方需求领导承诺、质量方针、职责权限风险和机遇、质量目标及实现策划040506第章支持第章运行第章绩效评价789资源、能力、意识、沟通、文件化信息运行策划控制、产品服务要求、设计开发、外部监视测量分析评价、内部审核、管理评审供方控制07第章改进10不合格和纠正措施、持续改进第三章内审员职责与能力要求角色定位专业知识既是监督者又是顾问既要发现问题又要帮助掌握相关标准、法规、行业技术知识和审核方,改进法审核技能自我提升沟通技巧、证据收集、问题分析、报告编写能持续学习新知识不断提高审核专业水平,力优秀的内审员应具备全面的综合素质不仅要精通专业知识还要具备良好的沟通能力、分析判断能力和职业操守,,内审员的职业道德与行为规范123保密义务独立性与客观性专业胜任能力持续提升内审员在审核过程中获取的所有信息均属于内审员应保持独立立场不受任何部门或个内审员应不断学习更新知识参加专业培训,,,组织机密应严格保密不得向无关人员泄人影响不得审核自己的工作避免利益冲关注标准法规变化提高审核技能通过实,,,,露这包括技术数据、经营信息、管理缺陷突在审核过程中应客观公正基于事实和践积累经验向资深审核员学习持续提升专,,,等敏感内容违反保密义务将严重损害组织证据做出判断不带个人偏见不受人情关系业胜任能力确保审核工作的质量和有效,,,利益也会丧失审核员资格干扰性,职业操守提醒内审员的职业道德水平直接影响审核质量和组织信任度坚守职业道德是内审员的基本要求也是职业发展的基石:,内审计划的制定与管理风险导向的审计计划内审计划应基于风险评估结果将审核资源重点投向高风险领域考虑以往审核发现、客,户投诉、过程变更、外部审核结果等因素科学确定审核频次和深度,审核范围与重点确定明确审核覆盖的部门、过程、产品或服务重点关注关键过程、薄弱环节、新增业务等方面确保审核的针对性和有效性,审核资源配置合理安排审核人员、时间和其他资源考虑审核员的专业能力、独立性要求确保审核组,具备必要的知识和技能制定详细的审核时间表确保审核工作顺利开展,第四章内审实务操作技巧审核准备资料收集与分析:收集相关文件、记录、上次审核报告等资料分析过程流程和关键控制点准备,,审核检查表明确审核重点和关注事项充分准备是审核成功的基础,审核现场技巧与沟通采用开放式提问引导受审核方陈述通过观察、查阅记录验证符合性保持,专业礼貌态度建立良好沟通氛围灵活运用审核技巧深入了解实际运行情,,况审核发现问题的识别与记录准确识别不符合项区分严重程度记录应具体明确包括不符合标准条,,款、客观事实、证据来源等要素避免主观判断和模糊表述确保审核,发现的准确性和可追溯性审核证据的收集与评价证据类型与有效性判断证据链的完整性维护审核结论的形成依据审核证据包括文件、记录、观察结果、访谈信息建立从发现问题到形成结论的完整证据链多个基于充分适宜的审核证据形成审核发现和结论等有效证据应具备相关性、充分性、可靠性证据相互印证提高结论可靠性记录证据来综合考虑证据的数量和质量避免以偏概全区,,优先采用客观证据,如现场观察和实物记录,谨慎源、获取时间、相关人员等信息,确保证据的可分系统性问题和偶发问题,准确评价体系运行有使用口头陈述追溯性和真实性效性内审报告的编写与沟通报告结构与内容要点发现问题的表达技巧审核概况审核目的、范围、准则、时间、审核组成员使用事实性语言描述问题避免指责性表述采用三要素法不符合的标:,:准条款、客观事实、具体证据例如未按第条款审核发现符合项、不符合项、观察项的详细描述:ISO9001:

20158.

5.1:要求控制生产过程现场发现台设备无操作规程编号,3XX审核结论体系运行有效性的总体评价:与管理层沟通的策略改进建议针对发现问题提出的改进措施建议:报告应客观、准确、完整,语言简洁明了,便于阅读和理解及时汇报重大发现,征求受审核方意见,达成共识强调审核目的是帮助改进而非挑刺营造积极合作氛围对管理层关注的问题重点阐述提供有价,,值的改进建议内审报告示例示例摘录不符合项描述-:不符合标准第条款监视和测量资源总则要求ISO9001:

20157.

1.

5.1-客观事实检验部门使用的游标卡尺编号校准证书已于年::JY-2023-056202310月日到期现场检查时年月日仍在使用未进行重新校准15,202418,证据现场观察、校准证书编号、设备使用记录:QZ20231015-056优秀的内审报告应做到事实清楚、证据充分、条款准确、表述规范报告质量直接影响整改效果和体系改进成效第五章内审表单设计与应用常用内审表单类型介绍内审工作需要使用多种表单来规范审核过程和记录审核结果主要包括:•年度内审计划表•审核通知单•审核检查表•不符合项报告•审核报告模板•纠正措施跟踪表这些表单构成了完整的内审文件体系,确保审核工作的系统性和可追溯性表单设计原则与注意事项表单设计应遵循实用性、规范性、简洁性原则内容应覆盖审核要素,格式便于填写和归档注意事项包括:

1.表单编号和版本控制清晰

2.必填项和选填项明确标识

3.预留足够的填写空间

4.审批流程和签字栏完整

5.与体系文件要求保持一致电子化内审工具应用随着信息化发展,越来越多的组织采用电子化内审工具,如审核管理软件、移动审核APP等电子化工具的优势包括:•提高审核效率,减少纸质文件•便于数据统计分析和趋势追踪•支持远程协作和实时沟通•自动生成报告,规范审核流程但应注意数据安全和系统稳定性,做好培训确保人员熟练使用内审发现问题的案例分析通过分析山东省典型内审案例帮助学员深入理解审核要点掌握问题识别和整改方法,,以下精选了质量管理体系和实验室认可领域的常见问题供大家学习参考,案例背景问题描述选取山东省内不同行业、不同规模组详细描述审核中发现的不符合项包括,织的真实审核案例涵盖制造业、检测问题现象、涉及条款、影响范围等关,机构、服务业等领域键信息整改建议针对发现的问题提出切实可行的整改措施和预防措施帮助组织举一反三,,案例一质量管理体系运行不规范:发现问题文件控制缺失1:某制造企业内审发现,技术部门使用的产品图纸为非受控版本,图纸编号与受控清单不符,且未加盖受控印章现场发现3份过期图纸仍在使用,导致生产人员按错误标准加工零件2影响分析与风险评估文件控制失效可能导致:•产品质量不合格,增加返工成本•客户投诉和退货风险上升整改措施及效果3•影响外部审核结果,可能导致认证暂停即时措施:立即回收所有过期图纸,更换为最新受控版本,对在制品•员工对体系信心下降,执行力减弱进行质量检查风险等级评定为高风险,需要立即整改纠正措施:重新培训文件管理员,完善文件发放和回收记录,每月进行文件有效性检查预防措施:建立文件电子化管理系统,设置自动提醒功能,从源头防止类似问题再次发生效果验证:整改后3个月内未发生文件控制问题,外部审核对此项给予肯定评价案例二实验室认可内审中的常见问题:问题一设备校准记录不完整问题二纠正措施跟踪不到位::发现某检测实验室的电子天平编号校准证书中缺少不确发现上次内审发现的人员比对试验记录不规范问题虽然制定了整改措:TP-2023-12:,定度信息且校准后未进行期间核查记录施但未见整改验证记录且最新比对试验仍存在相同问题,,,不符合条款第条款和条款不符合条款第条款:CNAS-CL01:

20186.

4.

66.

4.13:CNAS-CL01:

20188.7整改联系校准机构补充不确定度数据建立期间核查程序使用标准砝码整改完善纠正措施流程明确责任人和完成期限建立整改验证机制定期:,,:,,,每月进行核查并记录跟踪整改效果改进建议与实施效果建立实验室内审问题库定期分析问题类型和频次针对高频问题开展专项培训实施后类似问题发生率下降实验室管理水平显著提升顺利通过,,,60%,,监督评审CNAS案例现场情况通过现场照片和流程图更直观地展示审核发现的问题场景和整改前后的对比帮助学员加深理解在实际工作中能够准确识别类似问题,,,第六章内审员培训考试准备考试内容与形式介绍内审员考试分为理论考试和实操考试两部分理论考试采用闭卷笔试时长,1分钟满分分分及格实操考试要求编写审核检查表或分析案例90,100,60,评估学员的实际应用能力重点知识点复习指导重点掌握相关标准条款特别是第条、相关ISO9001:

20159.2CNAS-CL012要求、审核流程、不符合项判定、报告编写等核心内容建议制作知识框架图系统梳理知识点,常见考试题型解析包括单选题标准条款理解、多选题审核方法应用、判断题概念辨析、简3答题流程描述、案例分析题问题识别和整改建议建议多做历年真题熟,悉题型和答题技巧内审员资格认证流程证书颁发与后续管理培训与考试安排考试合格后个月内颁发内审员资格证书证1,报名条件与流程参加为期3-5天的系统培训,包括理论讲授、书全国通用证书有效期3年,到期前需参加具备高中及以上学历,有一定工作经验通过案例分析、实操演练等环节培训结束后统继续教育并通过再认证考试方可延续资格,山东省认证认可协会官网或授权培训机构报一组织考试考试合格方可获得证书,名提交相关证明材料缴纳培训费用,,特别提示内审员证书是从事内审工作的基本资质也是职业发展的重要凭证建议学员认真备考一次性通过考试:,,山东省内审员培训优势专业师资团队介绍培训讲师均为国家注册审核员或资深质量管理丰富的实操案例资源专家具有丰富的审核实践经验和培训经验能,,够将理论与实践有机结合,深入浅出地讲解复培训课程融入大量山东省本地企业和机构的真杂概念实案例涵盖不同行业和领域帮助学员理解不,,同场景下的审核要点和方法提升实战能力,政府及行业认可证书培训证书由山东省认证认可协会颁发获得政府,主管部门和行业广泛认可证书持有者可在省内,外各类组织从事内审工作职业发展前景广阔,内审持续改进与职业发展进阶认证持续教育获得国家注册审核员等更高级别资质参加年度继续教育培训学习新标准新要求,职业路径从内审员到审核组长、质量经理、咨询顾问专业深化行业交流向特定领域专家发展如环境、安全等体系,加入专业协会参与行业研讨和经验分享,内审员职业发展空间广阔通过持续学习和实践积累可以成长为企业质量管理的核心骨干甚至独立开展咨询和培训业务,,,内审工作中的常见挑战与应对45%35%20%管理层支持不足审核阻力与沟通障碍资源限制与时间压力挑战管理层对内审重视不够资源投入有限审挑战受审核部门抵触情绪强不配合审核工作挑战审核人员不足专业能力有限审核时间紧:,,:,,:,;核发现问题整改不力或提供虚假信息应付检查张难以深入全面审核,应对通过数据和案例展示内审价值争取高层支应对提前沟通审核目的和价值强调是帮助改进应对优化审核计划聚焦高风险领域加强审核:,:,:,;持定期向管理层汇报审核成果将内审结果纳入而非找茬建立信任关系倾听受审核方意见采用员培训提升审核效率采用抽样审核和远程审核;;;,;,;绩效考核灵活审核方法减少对正常工作的干扰等方法必要时引入外部专家支持,;内审未来趋势展望数字化与智能化内审大数据与风险预测应用利用大数据、云计算、移动互联网通过数据挖掘和机器学习技术分析,等技术实现内审流程的数字化管历史审核数据、运营数据预测潜在,,理智能审核工具可以自动分析海风险实现从事后审核向事前预防转,量数据发现异常和风险点提高审变风险热力图、趋势分析等工具,,核效率和准确性远程审核、在线帮助管理层更好地决策协作成为常态内审在企业治理中的新角色从传统的合规检查向价值创造转变内审成为企业战略伙伴深度参与风险管,理、内部控制、公司治理等核心职能为企业可持续发展提供独立保证和专业咨,询地位和影响力不断提升,互动环节内审实务问答与讨论:现场答疑经验分享学员可针对培训内容、工作实践中遇邀请学员分享各自在内审工作中的成到的问题提问讲师现场解答帮助学员功经验和失败教训互相学习借鉴拓宽,,,,解决实际困惑加深对知识的理解和应视野启发思路共同提升审核水平,,,用典型问题讨论选取几个典型内审问题进行小组讨论如如何处理审核中的人际冲突、如何平衡审核,深度与效率等通过头脑风暴形成解决方案,互动提示请学员积极参与讨论不要害怕提问内审工作需要不断学习和实:,践通过交流可以获得更多启发和帮助,培训总结与行动计划课程重点回顾个人学习心得分享内审基础概念、法规标准、职责能力要求请学员反思本次培训的收获:哪些知识点对您启发最大•内审计划制定、现场审核技巧、证据收集评价您计划如何将所学应用到实际工作中•还有哪些方面需要进一步学习提升•报告编写、表单应用、案例分析后续学习与实践建议考试准备、职业发展、未来趋势认真复习培训资料做好考试准备

1.,本次培训系统讲解了内审员应具备的知识和技能,为大家从事内审工作奠

2.主动参与单位内审工作,积累实践经验定了坚实基础持续关注标准更新和行业动态

3.加入专业交流群与同行保持沟通

4.,制定个人职业发展规划不断提升能力

5.,致谢与联系方式30+500+98%培训课时学员培养通过率全面系统的内审知识体系累计为山东省培养合格内审员历年内审员考试通过率感谢参与联系方式与后续服务感谢各位学员的积极参与和认真学习!希望本次培训能够帮助您顺利通过考试,在内培训咨询热线:0531-8888XXXX审工作中取得优异成绩祝愿大家职业发展顺利,为组织质量管理水平提升贡献力电子邮箱:sdcaa@example.com量!官方网站:www.sdcaa.org.cn培训支持单位介绍办公地址:山东省济南市XX区XX路XX号山东省认证认可协会-省内权威的认证认可行业组织,致力于推动认证认可事业发展,提供专业培训和技术服务后续服务:•考试成绩查询与证书领取•继续教育培训通知•内审技术咨询支持•行业交流活动组织。